നെതർലൻഡ്‌സിലെ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ: ക്രിമിനൽ നിയമവും WWFT കടമകളും

നിയമാനുസൃതമായ ഉത്ഭവം കാണിക്കുന്ന തരത്തിലുള്ള ക്രിമിനൽ വരുമാനം നൽകുന്നതിനെയാണ് കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ എന്ന് പറയുന്നത്, നെതർലൻഡ്‌സിൽ ഇത് ഡച്ച് ക്രിമിനൽ കോഡിന്റെ (സീനിയർ) ആർട്ടിക്കിൾ 420 ബിസ് 420 ക്വാട്ടർ പ്രകാരം ക്രിമിനൽ കുറ്റമാണ്. എന്നിരുന്നാലും, മിക്ക ബിസിനസുകൾക്കും, യഥാർത്ഥ വെളിപ്പെടുത്തൽ നിയന്ത്രണപരമാണ്: കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ, തീവ്രവാദ ധനസഹായം (തടയൽ) നിയമം ( Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme , Wwft) പ്രകാരം ബാങ്കുകൾ, അഭിഭാഷകർ, അക്കൗണ്ടന്റുമാർ, എസ്റ്റേറ്റ് ഏജന്റുമാർ, ഡീലർമാർ, മറ്റ് സ്ഥാപനങ്ങൾ എന്നിവർ അവരുടെ ക്ലയന്റുകളെ പരിശോധിച്ച് അസാധാരണമായ ഇടപാടുകൾ റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യണമെന്ന് ആവശ്യപ്പെടുന്നു, കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ നടന്നിട്ടില്ലെങ്കിൽ പോലും സൂപ്പർവൈസർമാർ ആ കടമകൾ നടപ്പിലാക്കുന്നു.

ക്രിമിനൽ കുറ്റകൃത്യവും പ്രതിരോധ ചുമതലകളും തമ്മിലുള്ള വ്യത്യാസം, WWFT യുടെ കീഴിൽ ആരാണ് വരുന്നത്, ക്ലയന്റ് ഡ്യൂ ഡിലിജൻസും UBO രജിസ്റ്ററും എങ്ങനെ പ്രവർത്തിക്കുന്നു, അസാധാരണമായ ഒരു ഇടപാട് നിങ്ങൾ എങ്ങനെ തിരിച്ചറിയുകയും റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യുകയും ചെയ്യുന്നു, സൂപ്പർവൈസർമാർ നിയമങ്ങൾ എങ്ങനെ നടപ്പിലാക്കുന്നു, 2027 മുതൽ പുതിയ EU ആന്റി-മണിപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ പാക്കേജിൽ എന്ത് മാറ്റങ്ങൾ സംഭവിക്കുന്നു എന്നിവ ഞങ്ങൾ ചുവടെ വിശദീകരിക്കുന്നു.

ഡച്ച് ക്രിമിനൽ നിയമപ്രകാരം കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലായി കണക്കാക്കുന്നത് എന്താണ്?

ഒരു ആസ്തിയുടെ യഥാർത്ഥ സ്വഭാവം, ഉത്ഭവം അല്ലെങ്കിൽ സ്ഥാനം മറച്ചുവെക്കുകയോ മറച്ചുവെക്കുകയോ ചെയ്യുകയോ ചെയ്യുക, അല്ലെങ്കിൽ അത് ഒരു കുറ്റകൃത്യത്തിൽ നിന്നാണ് വരുന്നതെന്ന് നിങ്ങൾക്കറിയാമെങ്കിലും അത് സ്വന്തമാക്കുകയോ കൈവശം വയ്ക്കുകയോ കൈമാറ്റം ചെയ്യുകയോ ഉപയോഗിക്കുകയോ ചെയ്താൽ നിങ്ങൾ പണം വെളുപ്പിക്കൽ നടപടിയായി കണക്കാക്കാം. ക്രിമിനൽ ഉത്ഭവം ന്യായമായും സംശയിക്കേണ്ടവരെയും ഡച്ച് നിയമം ശിക്ഷിക്കുന്നു.

ക്രിമിനൽ കോഡ് നാല് കുറ്റകൃത്യങ്ങളെ വേർതിരിക്കുന്നു. ആർട്ടിക്കിൾ 420bis Sr പ്രകാരം മനഃപൂർവ്വം പണമിടപാട് നടത്തുന്ന കുറ്റത്തിന് പരമാവധി ആറ് വർഷം തടവ് ശിക്ഷ ലഭിക്കും. ആർട്ടിക്കിൾ 420ter Sr പ്രകാരം പതിവ് പണമിടപാട് ( gewoontewitwassen ) എട്ട് വർഷം വരെ തടവ് ശിക്ഷ ലഭിക്കും. ആർട്ടിക്കിൾ 420quater Sr പ്രകാരം കുറ്റകരമായ പണമിടപാട് ( schuldwitwassen ) കുറ്റകൃത്യത്തിൽ നിന്നാണ് ആസ്തി വന്നതെന്ന് നിങ്ങൾക്ക് അറിയില്ലെങ്കിൽ, പക്ഷേ ന്യായമായും സംശയിക്കേണ്ട സാഹചര്യത്തിൽ ബാധകമാണ്, കൂടാതെ ഒരു വർഷം വരെ കാലാവധി ലഭിക്കും. അവസാനമായി, ആർട്ടിക്കിൾ 420bis.1 പ്രകാരം ലളിതമായ പണമിടപാട് ( eenvoudig witwassen ) നിങ്ങളുടെ സ്വന്തം കുറ്റകൃത്യത്തിൽ നിന്ന് നേരിട്ട് വരുന്ന ഒരു ആസ്തി സമ്പാദിക്കുകയോ കൈവശം വയ്ക്കുകയോ ചെയ്യുന്നത് പരമാവധി ആറ് മാസത്തേക്ക് ഉൾക്കൊള്ളുന്നു.

ഏത് കുറ്റകൃത്യത്തിലൂടെയാണ് പണം ലഭിച്ചതെന്ന് പ്രോസിക്യൂഷൻ കൃത്യമായി തെളിയിക്കേണ്ടതില്ല. ഡച്ച് കേസ് നിയമപ്രകാരം, സ്വത്തിന് നിയമപരമായ ഉത്ഭവം ഉണ്ടാകില്ലെന്ന് സ്ഥാപിക്കപ്പെട്ടാൽ മതി. വസ്തുതകൾക്ക് വിശദീകരണം ആവശ്യമാണെങ്കിൽ, ഉദാഹരണത്തിന്, അറിയപ്പെടുന്ന വരുമാന സ്രോതസ്സില്ലാത്ത വലിയ തുകകൾ, സംശയിക്കപ്പെടുന്നയാൾ വ്യക്തവും പരിശോധിക്കാവുന്നതുമായ ഒരു വിശദീകരണം നൽകേണ്ടതുണ്ട്. ഒന്നും നൽകിയില്ലെങ്കിൽ, പണം കുറ്റകൃത്യത്തിൽ നിന്നാണ് വരുന്നതെന്ന് കോടതി നിഗമനം ചെയ്തേക്കാം.

കമ്പനികൾക്കും ഈ കുറ്റകൃത്യങ്ങൾ ചെയ്യാൻ കഴിയും, അതുപോലെ തന്നെ പെരുമാറ്റത്തിന് ഉത്തരവിട്ടതോ ഫലപ്രദമായി നേതൃത്വം നൽകിയതോ ആയ ഡയറക്ടർമാർക്കും കഴിയും (ആർട്ടിക്കിൾ 51 സീനിയർ). പിഴകളും കോടതികൾ അവ കണക്കാക്കുന്ന രീതിയും അറിയാൻ, കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ പിഴകളെക്കുറിച്ചുള്ള ഞങ്ങളുടെ ലേഖനം കാണുക.

പ്രതിരോധം പ്രധാനമായും ഒരു നിയന്ത്രണ പ്രശ്നമായിരിക്കുന്നത് എന്തുകൊണ്ട്?

കാരണം, കുറ്റകൃത്യം നടന്നിട്ടുണ്ടോ ഇല്ലയോ എന്നത് പരിഗണിക്കാതെ തന്നെ WWFT ബാധകമായ സ്ഥാപനങ്ങൾക്ക് ബാധ്യതകൾ ചുമത്തുന്നു. ഒരു ക്ലയന്റിനെ ശരിയായി പരിശോധിക്കുന്നതിൽ പരാജയപ്പെടുന്ന ഒരു ബാങ്കിനോ നിയമ സ്ഥാപനത്തിനോ, ക്ലയന്റ് പൂർണ്ണമായും സത്യസന്ധനാണെന്ന് തെളിഞ്ഞാലും പിഴ ചുമത്താവുന്നതാണ്.

ഒരു അസാധാരണ ഇടപാട് നിർവചനം അനുസരിച്ച് കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ അല്ല, ഒരു റിപ്പോർട്ട് ഒരു ആരോപണവുമല്ല. നിങ്ങളുടെ ഫണ്ടുകളുടെ ഉറവിടത്തെക്കുറിച്ച് ചോദിക്കുന്ന ഒരു ബാങ്ക് WWFT-ന് കീഴിലുള്ള സ്വന്തം കടമ നിറവേറ്റുകയാണ്, നിങ്ങളെ ഒന്നും കുറ്റപ്പെടുത്തുന്നില്ല.

WWFT യുടെ കീഴിൽ ആരാണ് വരുന്നത്?

Wwft യുടെ ആർട്ടിക്കിൾ 1a പരിധിയിലുള്ള സ്ഥാപനങ്ങളെയും പ്രൊഫഷണലുകളെയും പട്ടികപ്പെടുത്തുന്നു. അവയിൽ ധനകാര്യ സ്ഥാപനങ്ങൾ, ക്രിപ്‌റ്റോ-അസറ്റ് സേവന ദാതാക്കൾ, നിയമ, സാമ്പത്തിക പ്രൊഫഷണലുകൾ, നിരവധി വിഭാഗത്തിലുള്ള വ്യാപാരികൾ എന്നിവ ഉൾപ്പെടുന്നു.

വിശാലമായി പറഞ്ഞാൽ, ഇനിപ്പറയുന്നവ നിയമത്തിന് കീഴിൽ വരും:

• ധനകാര്യ മേഖല: നിയമത്തിൽ വിവരിച്ചിരിക്കുന്ന വിഭാഗങ്ങളിൽപ്പെടുന്ന ബാങ്കുകൾ, നിക്ഷേപ സ്ഥാപനങ്ങൾ, ഇലക്ട്രോണിക് പണ സ്ഥാപനങ്ങൾ, പേയ്‌മെന്റ് സേവന ദാതാക്കൾ, എക്‌സ്‌ചേഞ്ച് സ്ഥാപനങ്ങൾ, ഇൻഷുറർമാർ.
• ക്രിപ്‌റ്റോ മേഖല: ക്രിപ്‌റ്റോ-അസറ്റ് സേവന ദാതാക്കൾ.
• നിയമ, സാമ്പത്തിക വിദഗ്ധർ: നിയുക്ത സേവനങ്ങളുമായി ബന്ധപ്പെട്ട് സിവിൽ-ലോ നോട്ടറിമാർ, അഭിഭാഷകർ, അക്കൗണ്ടന്റുമാർ, നികുതി ഉപദേഷ്ടാക്കൾ, ട്രസ്റ്റ് ഓഫീസുകൾ.
• റിയൽ എസ്റ്റേറ്റും വ്യാപാരവും: ആർട്ട് ഡീലർമാർ, ജ്വല്ലറികൾ, കാർ ഡീലർമാർ, ബോട്ട് ബ്രോക്കർമാർ എന്നിവരുൾപ്പെടെ, ആക്ടിൽ വിവരിച്ചിരിക്കുന്ന വിഭാഗങ്ങളിലെ സാധനങ്ങളുടെ എസ്റ്റേറ്റ് ഏജന്റുമാർ, അപ്രൈസർമാർ, കാസിനോകൾ, വിദൂര ചൂതാട്ട ദാതാക്കൾ, പ്രൊഫഷണൽ ഡീലർമാർ.

സാധനങ്ങളുടെ ഡീലർമാർ

ഒരു വ്യാപാരിക്ക് പരിരക്ഷ ലഭിക്കുമോ, ഏതൊക്കെ കടമകൾക്ക് എന്നതും നിയമപരമായ വിഭാഗം, വ്യാപാരത്തിന്റെ സ്വഭാവം, ഇടപാട് എന്നിവയെ ആശ്രയിച്ചിരിക്കുന്നു. ഒരു വലിയ പണമിടപാട് സ്വീകരിക്കുന്നത് ഒരു വ്യാപാരിയെ പരിധിയിൽ കൊണ്ടുവരും, എന്നാൽ ഒരു പേയ്‌മെന്റ് ഒരു നിശ്ചിത തുകയിൽ എത്തുമ്പോൾ തന്നെ എല്ലാ റീട്ടെയിലർമാരും എല്ലാ WWFT ബാധ്യതകൾക്കും വിധേയമാകുമെന്ന് ഇതിനർത്ഥമില്ല.

ആർട്ടിക്കിൾ 1a യുടെ ഏത് വിഭാഗമാണ് പ്രവർത്തനവുമായി യോജിക്കുന്നതെന്നും അതിനോട് ബന്ധപ്പെട്ട കടമകൾ ഏതൊക്കെയാണെന്നും ശരിയായ ചോദ്യം. നിങ്ങൾക്ക് ഉറപ്പില്ലെങ്കിൽ, നിങ്ങളുടെ വിശകലനം രേഖപ്പെടുത്തുക, കാരണം നിങ്ങൾ എങ്ങനെയാണ് നിഗമനത്തിലെത്തിയതെന്ന് ഒരു സൂപ്പർവൈസർ ചോദിക്കും.

അഭിഭാഷകരും നോട്ടറിമാരും

റിയൽ എസ്റ്റേറ്റ് വാങ്ങുന്നതിൽ സഹായിക്കുക, ക്ലയന്റ് ഫണ്ടുകൾ കൈകാര്യം ചെയ്യുക അല്ലെങ്കിൽ കമ്പനികൾ സ്ഥാപിക്കുക തുടങ്ങിയ നിയമത്തിൽ നിയുക്തമാക്കിയ സേവനങ്ങൾക്ക് മാത്രമേ അഭിഭാഷകർക്ക് WWFT ബാധകമാകൂ. ഒരു ക്ലയന്റിന്റെ നിയമപരമായ സ്ഥാനം നിർണ്ണയിക്കുന്നതും നിയമ നടപടികളിലോ അതുമായി ബന്ധപ്പെട്ടോ ഒരു ക്ലയന്റിനെ പ്രതിനിധീകരിക്കുന്നതും റിപ്പോർട്ടിംഗ് കടമയ്ക്ക് പുറത്താണ്.

നിർവ്വഹിക്കുന്ന ജോലി ഫയലിലെ ലേബലല്ല, മറിച്ച് ഒരു നിയുക്ത സേവനമാണോ എന്നതാണ് പ്രധാനം. ഒരു ഇടപാടിൽ ഇടനിലക്കാരനായി പ്രവർത്തിക്കുകയോ അല്ലെങ്കിൽ ഒന്ന് ഘടനാപരമായി രൂപപ്പെടുത്തുകയോ ചെയ്യുന്നത് ഒഴിവാക്കലിന്റെ പരിധിയിൽ വരില്ല. നിയമപരമായ പ്രൊഫഷണൽ പ്രിവിലേജ് ( verschoningsrecht ) ഒരു പ്രത്യേക ആശയമാണ്, Wwft ബാധകമാണോ എന്ന് അത് സ്വയം നിർണ്ണയിക്കുന്നില്ല.

പ്രായോഗികമായി കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ എങ്ങനെ തടയാം?

പ്രതിരോധം മൂന്ന് അനുബന്ധ ഘട്ടങ്ങളെ ആശ്രയിച്ചിരിക്കുന്നു: രേഖപ്പെടുത്തിയ അപകടസാധ്യത വിലയിരുത്തൽ, ആ വിലയിരുത്തലിന് ആനുപാതികമായി ക്ലയന്റിന്റെ കൃത്യമായ ജാഗ്രത, ഫയൽ പറയുന്ന കാര്യങ്ങളുമായി ഒരു ക്ലയന്റ് യഥാർത്ഥത്തിൽ ചെയ്യുന്ന കാര്യങ്ങളെ താരതമ്യം ചെയ്യുന്ന തുടർച്ചയായ നിരീക്ഷണം.

അപകടസാധ്യത വിലയിരുത്തൽ

Wwft ഒരു റിസ്ക് അധിഷ്ഠിത സമീപനത്തിലാണ് പ്രവർത്തിക്കുന്നത്. നിയന്ത്രണങ്ങൾ രൂപകൽപ്പന ചെയ്യുന്നതിനുമുമ്പ്, നിങ്ങൾ നിങ്ങളുടെ സ്വന്തം റിസ്ക് വിലയിരുത്തൽ രേഖപ്പെടുത്തുന്നു, ഇതിനെ സാമ്പത്തിക മേഖലയിൽ സിസ്റ്റമാറ്റിക് ഇന്റഗ്രിറ്റി റിസ്ക് അനാലിസിസ് (SIRA) എന്ന് വിളിക്കാറുണ്ട്. കുറഞ്ഞത് ഉൾപ്പെട്ടിരിക്കുന്ന രാജ്യങ്ങൾ, നിങ്ങൾ വാഗ്ദാനം ചെയ്യുന്ന ഉൽപ്പന്നങ്ങളും സേവനങ്ങളും, നിങ്ങൾ അവ നൽകുന്ന ചാനലുകൾ, ക്ലയന്റുകളുടെ തരങ്ങൾ, അവരുടെ ഘടനകളുടെ സങ്കീർണ്ണത എന്നിവ ഇതിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു.

സൂപ്പർവൈസർമാർ ആദ്യം റിസ്ക് അസസ്മെന്റ് വായിച്ച് ബാക്കിയുള്ള ഫയലുകൾ അതിനെതിരെ വിലയിരുത്തുന്നു. നിശ്ചിത ഇടവേളകളിലും നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സ് മാറുമ്പോഴെല്ലാം അത് അവലോകനം ചെയ്യുക, ഉദാഹരണത്തിന് നിങ്ങൾ ഒരു പുതിയ വിപണിയിൽ പ്രവേശിക്കുമ്പോഴോ ഒരു പുതിയ ഉൽപ്പന്നം വാഗ്ദാനം ചെയ്യുമ്പോഴോ.

ക്ലയന്റിന്റെ കൃത്യമായ ജാഗ്രത

Wwft യുടെ 3 മുതൽ 8 വരെയുള്ള ആർട്ടിക്കിളുകൾ ക്ലയന്റിന്റെ ഡ്യൂ ഡിലിജൻസിനെ നിയന്ത്രിക്കുന്നു ( cliëntenonderzoek ). നിങ്ങൾ ക്ലയന്റിനെ തിരിച്ചറിയുകയും അതിന്റെ ഐഡന്റിറ്റി പരിശോധിക്കുകയും, ആത്യന്തിക ഗുണഭോക്തൃ ഉടമയെ തിരിച്ചറിയുകയും, അത് ആരാണെന്ന് സ്ഥിരീകരിക്കുന്നതിന് ന്യായമായ നടപടികൾ കൈക്കൊള്ളുകയും, ബന്ധത്തിന്റെ ഉദ്ദേശ്യവും ഉദ്ദേശിച്ച സ്വഭാവവും സ്ഥാപിക്കുകയും, ബന്ധം തുടർച്ചയായി നിരീക്ഷിക്കുകയും വേണം.

ആർട്ടിക്കിൾ 3(5) പ്രകാരം, നിങ്ങൾ ഒരു ബിസിനസ് ബന്ധത്തിൽ ഏർപ്പെടുമ്പോൾ, 15,000 യൂറോയിൽ കൂടുതലോ അതിൽ കൂടുതലോ ഉള്ള ഇടപാടുകൾ, കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ അല്ലെങ്കിൽ തീവ്രവാദ ധനസഹായം എന്നിവയുടെ സൂചനകൾ ഉള്ളിടത്ത്, നേരത്തെ ലഭിച്ച ഡാറ്റയുടെ കൃത്യതയിൽ സംശയമുള്ളിടത്ത്, നിലവിലുള്ള ക്ലയന്റിന്റെ റിസ്ക് പ്രൊഫൈൽ മാറുന്നിടത്ത്, വർദ്ധിച്ച രാജ്യ റിസ്ക് ഉൾപ്പെടുന്നിടത്ത്, 1,000 യൂറോയിൽ കൂടുതലോ ഉള്ള പണ കൈമാറ്റങ്ങൾ എന്നിവയ്ക്ക് കൃത്യമായ ജാഗ്രത ആവശ്യമാണ്.

ഈ തുകകൾ ആ വ്യവസ്ഥയിൽ വിവരിച്ചിരിക്കുന്ന സാഹചര്യങ്ങളുമായി ബന്ധപ്പെട്ടതാണ്. അവ ഓരോ ഡ്യൂട്ടിക്കോ അല്ലെങ്കിൽ ഓരോ സ്ഥാപനത്തിനോ ഉള്ള പൊതുവായ പരിധികളല്ല, കൂടാതെ അവ റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യുന്ന പരിധികളുമല്ല. താഴെ ചർച്ച ചെയ്തിരിക്കുന്ന സൂചക പട്ടികയിൽ റിപ്പോർട്ടിംഗ് പരിധികൾ വെവ്വേറെ സജ്ജീകരിച്ചിരിക്കുന്നു.

നിങ്ങൾക്ക് കൃത്യസമയത്ത് നടപടികൾ പൂർത്തിയാക്കാൻ കഴിയുന്നില്ലെങ്കിൽ, നിങ്ങൾക്ക് ബന്ധത്തിൽ ഏർപ്പെടാനോ ഇടപാട് നടത്താനോ കഴിയില്ല, നിലവിലുള്ള ബന്ധം അവസാനിപ്പിക്കേണ്ടതുണ്ട് (ആർട്ടിക്കിൾ 5 Wwft). അതുകൊണ്ടാണ് ഒരു ക്ലയന്റ് അവരുടെ ചോദ്യങ്ങൾക്ക് ഉത്തരം നൽകാത്തപ്പോൾ ബാങ്കുകൾ ചിലപ്പോൾ അക്കൗണ്ടുകൾ അടയ്ക്കുന്നത്. ഒരു ക്ലയന്റ് എന്ന നിലയിൽ, അത്തരം ചോദ്യങ്ങൾക്ക് സമയബന്ധിതമായും രേഖകളോടെയും ഉത്തരം നൽകുന്നത് സാധാരണയായി നിങ്ങളുടെ അക്കൗണ്ട് സൂക്ഷിക്കാനുള്ള ഏറ്റവും വേഗതയേറിയ മാർഗമാണ്.

ആത്യന്തിക ഗുണഭോക്തൃ ഉടമസ്ഥാവകാശം

ചേംബർ ഓഫ് കൊമേഴ്‌സ് (കെവികെ) എക്സ്ട്രാക്റ്റ് ഒരു തുടക്കമാണ്, ഉത്തരമല്ല. ക്ലയന്റിന്റെ ഉടമസ്ഥാവകാശം അല്ലെങ്കിൽ നിയന്ത്രണം ആർക്കാണ്, നിങ്ങൾ അത് എങ്ങനെ പരിശോധിച്ചു എന്ന് ഒരു ഖണ്ഡികയിൽ പ്രസ്താവിക്കുന്നതുവരെ, ലെയേർഡ് ഹോൾഡിംഗുകൾ, വിദേശ സ്ഥാപനങ്ങൾ, ഫൗണ്ടേഷനുകൾ, ട്രസ്റ്റുകൾ, വോട്ടിംഗ് ക്രമീകരണങ്ങൾ എന്നിവ പിന്തുടർന്ന് ഉടമസ്ഥാവകാശവും നിയന്ത്രണ ശൃംഖലയും നിങ്ങൾ മാപ്പ് ചെയ്യണം.

നടപ്പിലാക്കൽ നിയമങ്ങളിൽ നിന്ന് പരിചിതമായ 25 ശതമാനത്തിലധികം വരുന്ന കണക്ക്, ഉടമസ്ഥതയുടെയോ നിയന്ത്രണത്തിന്റെയോ ഒരു സൂചകമാണ്, ഒരു നിർവചനമല്ല. നിയന്ത്രണം മറ്റെവിടെയെങ്കിലും സ്ഥിതിചെയ്യാം: വോട്ടിംഗ് കരാറുകളിൽ, ഡയറക്ടർമാരെ നിയമിക്കാനുള്ള അവകാശത്തിൽ, അല്ലെങ്കിൽ ഔപചാരിക ഓഹരി ഉടമസ്ഥതയില്ലാതെ സാമ്പത്തിക അവകാശത്തിൽ. എല്ലാ ന്യായമായ മാർഗങ്ങളും തീർന്നതിനുശേഷം, ഒരു സ്വാഭാവിക വ്യക്തിയെയും തിരിച്ചറിയാൻ കഴിയാത്ത സാഹചര്യത്തിൽ, നിയമപരമായ ഫാൾബാക്ക് ബാധകമാവുകയും മുതിർന്ന മാനേജിംഗ് ഉദ്യോഗസ്ഥരെ ഗുണഭോക്തൃ ഉടമകളായി രേഖപ്പെടുത്തുകയും ചെയ്യുന്നു. ആ ഫാൾബാക്ക് ഒരു അവസാന ആശ്രയമാണ്, കൂടാതെ തിരയലും അത് ഉപയോഗിക്കുന്നതിനുള്ള കാരണവും രേഖപ്പെടുത്തണം. പ്രായോഗികമായി ജാഗ്രതയെക്കുറിച്ചുള്ള ഞങ്ങളുടെ കുറിപ്പ് ഈ ഫയലുകളിൽ നിന്ന് എന്താണ് നഷ്ടപ്പെടുന്നതെന്ന് ഉൾക്കൊള്ളുന്നു.

തുടരുന്ന നിരീക്ഷണം

ഒരു ക്ലയന്റ് എന്താണ് ചെയ്യുന്നതെന്ന് ഓൺബോർഡിംഗ് രേഖപ്പെടുത്തുന്നു; മോണിറ്ററിംഗ് അത് യഥാർത്ഥത്തിൽ എന്താണ് ചെയ്യുന്നതെന്ന് കാണിക്കുന്നു. താരതമ്യം അസാധാരണമായ പെരുമാറ്റം വെളിപ്പെടുത്തുന്നു.

ബന്ധമില്ലാത്ത രാജ്യങ്ങളിൽ നിന്ന് പേയ്‌മെന്റുകൾ സ്വീകരിക്കാൻ തുടങ്ങുന്ന പ്രാദേശിക വ്യാപാരത്തിനായി തുറന്ന അക്കൗണ്ട്, ജീവനക്കാരിലോ സ്ഥലത്തോ മാറ്റമില്ലാതെ ഒരു പാദത്തിൽ ഇരട്ടിയാകുന്ന വിറ്റുവരവ്, പ്രഖ്യാപിത വരുമാന സ്രോതസ്സുമായി പൊരുത്തപ്പെടാത്ത നിക്ഷേപങ്ങൾ എന്നിവ ഉദാഹരണങ്ങളാണ്. ഉപരോധ പട്ടികകൾ, രാഷ്ട്രീയമായി തുറന്നുകാട്ടപ്പെട്ട വ്യക്തികളുടെ പട്ടികകൾ എന്നിവയ്‌ക്കെതിരെ ഓൺബോർഡിംഗിലും അതിനുശേഷവും കൃത്യമായ ഇടവേളകളിൽ സ്‌ക്രീനിംഗ് നടത്തുന്നതും നിരീക്ഷണത്തിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു.

UBO രജിസ്റ്റർ എങ്ങനെയാണ് പ്രവർത്തിക്കുന്നത്?

ഡച്ച് കമ്പനികളും മറ്റ് നിയമപരമായ സ്ഥാപനങ്ങളും അവരുടെ അന്തിമ ഗുണഭോക്തൃ ഉടമകളെ ചേംബർ ഓഫ് കൊമേഴ്‌സിൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്യണം. 2022-ൽ EU കോടതി ഓഫ് ജസ്റ്റിസ് പുറപ്പെടുവിച്ച വിധിന്യായത്തിനുശേഷം, രജിസ്റ്റർ പൊതുജനങ്ങൾക്കായി തുറന്നിട്ടില്ല.

ഫയലിംഗ് ബാധ്യത

പ്രൈവറ്റ് ലിമിറ്റഡ് കമ്പനി (BV), പബ്ലിക് ലിമിറ്റഡ് കമ്പനി (NV), ഫൗണ്ടേഷനുകൾ, അസോസിയേഷനുകൾ, ജനറൽ പാർട്ണർഷിപ്പുകൾ (VOF), ലിമിറ്റഡ് പാർട്ണർഷിപ്പുകൾ (CV), പ്രൊഫഷണൽ പാർട്ണർഷിപ്പുകൾ ( maatschap ) തുടങ്ങിയ ഡച്ച് നിയമ സ്ഥാപനങ്ങളും പങ്കാളിത്തങ്ങളും അവരുടെ അന്തിമ ഗുണഭോക്തൃ ഉടമസ്ഥരെ (UBO-കൾ) ചേംബർ ഓഫ് കൊമേഴ്‌സിൽ ഫയൽ ചെയ്യണം. ബാധ്യത സ്ഥാപനത്തിന് തന്നെയാണ്, കൂടാതെ ബോർഡ് രജിസ്ട്രേഷൻ കാലികമായി നിലനിർത്തണം: ഷെയർഹോൾഡിംഗിലോ നിയന്ത്രണത്തിലോ ഉള്ള മാറ്റം റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യണം.

രജിസ്റ്റർ ചെയ്യുന്നതിൽ പരാജയപ്പെടുന്നത്, അല്ലെങ്കിൽ തെറ്റായി രജിസ്റ്റർ ചെയ്യുന്നത്, സാമ്പത്തിക കുറ്റകൃത്യ നിയമപ്രകാരം ( Wet op de economische delicten ) ഒരു സാമ്പത്തിക കുറ്റകൃത്യമാണ്. നിങ്ങളുടെ സ്വന്തം ക്ലയന്റ് ഡ്യൂ ഡിലിജൻസിൽ UBO തിരിച്ചറിയുന്നതും രജിസ്റ്ററിൽ എന്റിറ്റി ഫയൽ ചെയ്യുന്നതും രണ്ട് വ്യത്യസ്ത കാര്യങ്ങളാണ്, അവ പലപ്പോഴും ആശയക്കുഴപ്പത്തിലാകുന്നു.

ആർക്കൊക്കെ രജിസ്റ്റർ ആക്‌സസ് ചെയ്യാൻ കഴിയും?

2022 നവംബർ 22-ന് യൂറോപ്യൻ യൂണിയന്റെ കോടതി ഓഫ് ജസ്റ്റിസ് C-37/20, C-601/20 എന്നീ ജോയിന്റ് കേസുകളിൽ, UBO വിവരങ്ങളിലേക്കുള്ള പൊതുജനങ്ങളുടെ പ്രവേശനം സ്വകാര്യ ജീവിതത്തിലും വ്യക്തിഗത ഡാറ്റയുടെ സംരക്ഷണത്തിലും ന്യായീകരിക്കാത്ത ഇടപെടലാണെന്ന് വിധിച്ചു. അതേ ആഴ്ച തന്നെ ഡച്ച് രജിസ്റ്റർ പൊതുജനങ്ങൾക്കായി അടച്ചുപൂട്ടി, വീണ്ടും തുറന്നിട്ടില്ല.

ആക്‌സസ് ഇപ്പോൾ ലെയറുകളായി പ്രവർത്തിക്കുന്നു. Wwft ബാധ്യതകളുള്ള സ്ഥാപനങ്ങൾക്ക് അവരുടെ ക്ലയന്റിന്റെ കൃത്യമായ ജാഗ്രതയ്ക്ക് എന്താണ് വേണ്ടതെന്ന് പരിശോധിക്കാം, കൂടാതെ ഒരു സ്ഥാപനത്തിന് സ്വന്തം എൻട്രി കാണാനും കഴിയും. FIU-നെഡർലാൻഡ്, ഡി നെഡർലാൻഡ്‌ഷെ ബാങ്ക് (DNB), ഡച്ച് അതോറിറ്റി ഫോർ ദി ഫിനാൻഷ്യൽ മാർക്കറ്റ്സ് (AFM), നികുതി അധികാരികൾ, പോലീസ്, പബ്ലിക് പ്രോസിക്യൂഷൻ സർവീസ് (OM) എന്നിവയുൾപ്പെടെയുള്ള യോഗ്യതയുള്ള അധികാരികൾക്ക് പൂർണ്ണ രേഖയിലേക്ക് ആക്‌സസ് ഉണ്ട്. 2025 ജൂലൈ 8-ന് അംഗീകരിച്ചതും 2025 ജൂലൈ 16 മുതൽ പ്രാബല്യത്തിൽ വരുന്നതുമായ UBO രജിസ്റ്ററുകളിലേക്കുള്ള ആക്‌സസ് നിയന്ത്രിക്കുന്ന നിയമം ( Wijzigingswet beperking toegang UBO-registers ), ഈ ലെയറഡ് ആക്‌സസിന് ഒരു നിയമപരമായ അടിസ്ഥാനം നൽകുന്നു.

യൂറോപ്യൻ യൂണിയനിലെ ആറാമത്തെ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ വിരുദ്ധ നിർദ്ദേശമായ ഡയറക്റ്റീവ് (EU) 2024/1640, അംഗരാജ്യങ്ങൾ നിയമാനുസൃത താൽപ്പര്യമുള്ള വ്യക്തികൾക്ക്, അതായത് കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ അന്വേഷിക്കുന്ന പത്രപ്രവർത്തകർ, സിവിൽ സൊസൈറ്റി ഓർഗനൈസേഷനുകൾ എന്നിവയ്ക്ക് പ്രവേശനം അനുവദിക്കണമെന്ന് ആവശ്യപ്പെടുന്നു. ആ വഴിക്കുള്ള ഡച്ച് നിയമങ്ങൾ ഇപ്പോഴും നിലവിലുണ്ട്; അവ ബാധകമാകുന്നതുവരെ, ആ അടിസ്ഥാനത്തിൽ ആർക്കും പ്രവേശനം ലഭിക്കില്ല.

ഒരു പൊരുത്തക്കേട് റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യേണ്ട കടമ

Wwft യുടെ ആർട്ടിക്കിൾ 10c പ്രകാരം, രജിസ്റ്ററിനെ പരിശോധിക്കുന്ന ഒരു സ്ഥാപനം, എൻട്രി സ്വന്തം കണ്ടെത്തലുകളുമായി പൊരുത്തപ്പെടുന്നില്ലെന്ന് കണ്ടെത്തുകയാണെങ്കിൽ, ആ പൊരുത്തക്കേട് ചേംബർ ഓഫ് കൊമേഴ്‌സിനെ അറിയിക്കണം. കടമ ഓപ്ഷണലല്ല, ക്ലയന്റ് ഫയലിലെ വ്യത്യാസം ശ്രദ്ധിക്കുന്നത് അത് നിറവേറ്റുന്നില്ല.

പ്രായോഗികമായി, രജിസ്റ്റർ കൃത്യമായി സൂക്ഷിക്കുന്നത് ഇങ്ങനെയാണ്, കാരണം സ്ഥാപനത്തിന്റെ സ്വന്തം ഫയലിംഗ് അപൂർവ്വമായി മാത്രമേ ആദ്യം ശരിയാക്കൂ. നിങ്ങൾ ഒരു ഡയറക്ടറാണെങ്കിൽ നിങ്ങളുടെ ബാങ്കോ നോട്ടറിയോ ഒരു പൊരുത്തക്കേട് റിപ്പോർട്ട് ചെയ്താൽ, നിങ്ങളുടെ ഫയലിംഗ് ഉടൻ പരിശോധിച്ച് അത് തിരുത്തുക, കാരണം തെറ്റായ രജിസ്ട്രേഷൻ തന്നെ ഒരു കുറ്റമാണ്.

നിങ്ങൾക്ക് എപ്പോഴാണ് കൂടുതൽ സൂക്ഷ്മത ആവശ്യമായി വരുന്നത്?

കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ അല്ലെങ്കിൽ തീവ്രവാദ ധനസഹായം എന്നിവയ്ക്കുള്ള സാധ്യത കൂടുതലാകുമ്പോഴെല്ലാം, WWFT യുടെ ആർട്ടിക്കിൾ 8 നിങ്ങൾ തിരിച്ചറിഞ്ഞ അപകടസാധ്യതയ്ക്ക് ആനുപാതികമായി അധിക നടപടികൾ ആവശ്യപ്പെടുന്നു.

മെച്ചപ്പെടുത്തിയ ജാഗ്രത എന്നത് വ്യത്യസ്തമായ ഒരു കൂട്ടം ചോദ്യങ്ങളാണ്, വെറുമൊരു ദീർഘമായ രൂപമല്ല. രാഷ്ട്രീയമായി തുറന്നുകാട്ടപ്പെടുന്ന വ്യക്തികളും (PEP-കൾ) അവരുടെ കുടുംബാംഗങ്ങളും അടുത്ത സഹകാരികളും, യൂറോപ്യൻ കമ്മീഷൻ നിയുക്തമാക്കിയ ഉയർന്ന അപകടസാധ്യതയുള്ള മൂന്നാം രാജ്യങ്ങളുമായുള്ള ബന്ധങ്ങളും ഇടപാടുകളും, യൂറോപ്യൻ സാമ്പത്തിക മേഖലയ്ക്ക് പുറത്തുള്ള സ്ഥാപനങ്ങളുമായുള്ള അതിർത്തി കടന്നുള്ള കറസ്‌പോണ്ടന്റ് ബന്ധങ്ങളും ഇതിന് ആവശ്യമായ സാഹചര്യങ്ങളിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു.

സാരാംശത്തിൽ, മെച്ചപ്പെടുത്തിയ ജാഗ്രത എന്നാൽ ഇടപാടിൽ ഉപയോഗിക്കുന്ന ഫണ്ടുകളുടെ ഉറവിടം സ്ഥാപിക്കുക എന്നാണ്, കൂടാതെ, പ്രസക്തമായ ഇടങ്ങളിൽ, ക്ലയന്റിന്റെ സമ്പത്തിന്റെ ഉറവിടം, പരിശോധിക്കാവുന്നതും സ്വതന്ത്രവുമായ വിവരങ്ങളുടെ അടിസ്ഥാനത്തിൽ സ്ഥാപിക്കുക എന്നതാണ്. രാഷ്ട്രീയമായി തുറന്നുകാട്ടപ്പെടുന്ന വ്യക്തികൾക്കും അതിർത്തി കടന്നുള്ള കറസ്‌പോണ്ടന്റ് ബന്ധങ്ങൾക്കും, നിയമത്തിന് മുതിർന്ന മാനേജ്‌മെന്റ് തലത്തിൽ അംഗീകാരം ആവശ്യമാണ്. അത്തരം സാഹചര്യങ്ങൾക്ക് പുറത്ത്, ആ തലത്തിൽ അംഗീകാരം ആവശ്യപ്പെടുന്നത് ഒരു നിയമപരമായ നിയമത്തേക്കാൾ യുക്തിസഹമായ ഒരു ആന്തരിക നിയന്ത്രണമാണ്, കൂടാതെ നിങ്ങൾ പ്രയോഗിക്കുന്ന രണ്ടിൽ ഏതിനെക്കുറിച്ചുള്ള നിങ്ങളുടെ നടപടിക്രമങ്ങൾ വ്യക്തമായിരിക്കണം.

ഉദാഹരണമായി: ഒരു വാങ്ങുന്നയാൾ ബന്ധമില്ലാത്ത അധികാരപരിധിയിൽ ഒരു രക്ഷിതാവിനൊപ്പം പുതുതായി രൂപീകരിച്ച കമ്പനി വഴി ഒരു വാണിജ്യ സ്വത്ത് വാങ്ങാൻ ആഗ്രഹിക്കുന്നു. എസ്റ്റേറ്റ് ഏജന്റും നോട്ടറിയും കമ്പനി ആരുടേതാണെന്നും പണം എവിടെ നിന്ന് വരുന്നുവെന്നും എന്തിനാണ് ഘടന തിരഞ്ഞെടുത്തതെന്നും ചോദിക്കുകയും വാർഷിക അക്കൗണ്ടുകൾ, വായ്പാ കരാർ അല്ലെങ്കിൽ ഉറവിട അക്കൗണ്ടിൽ നിന്ന് ബാങ്ക് സ്റ്റേറ്റ്മെന്റ് എന്നിവ ആവശ്യപ്പെടുകയും ചെയ്യും. ഉത്തരങ്ങൾ അവ്യക്തമായി തുടരുകയാണെങ്കിൽ, അവർക്ക് മുന്നോട്ട് പോകാനാവില്ല (ആർട്ടിക്കിൾ 5 Wwft).

അസാധാരണമായ ഒരു ഇടപാട് നിങ്ങൾ എങ്ങനെ തിരിച്ചറിയും?

Wwft ഇംപ്ലിമെന്റിംഗ് ഡിക്രി 2018 ( Uitvoeringsbesluit Wwft 2018 ) ലെ സൂചകങ്ങളിലൂടെ . ഡച്ച് നിയമം നിങ്ങളോട് ക്രിമിനൽ പെരുമാറ്റം സ്ഥാപിക്കാൻ ആവശ്യപ്പെടുന്നില്ല: ഒരു ഇടപാട് അസാധാരണമാണോ എന്നതാണ് പരിശോധന, അത് സംശയാസ്പദമാണോ എന്നല്ല.

കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലും അസാധാരണ ഇടപാടുകളും തമ്മിലുള്ള വ്യത്യാസത്തെക്കുറിച്ചുള്ള ഞങ്ങളുടെ വിശകലനത്തിൽ ഈ വ്യത്യാസം വിശദീകരിച്ചിരിക്കുന്നു . സൂചക പട്ടികയിൽ രണ്ട് തരം ട്രിഗറുകൾ അടങ്ങിയിരിക്കുന്നു: സ്വയമേവ ബാധകമാകുന്ന വസ്തുനിഷ്ഠ സൂചകങ്ങളും, വിധി ആവശ്യപ്പെടുന്ന ഒരു ആത്മനിഷ്ഠ സൂചകവും.

വസ്തുനിഷ്ഠ സൂചകങ്ങൾ

ഒരു വസ്തുനിഷ്ഠ സൂചകം ഒരു നിർവചിക്കപ്പെട്ട സ്ഥാപന വിഭാഗത്തിനും ഒരു നിർവചിക്കപ്പെട്ട ഇടപാട് തരത്തിനും ബാധകമാണ്. ഇത് ബാധകമാണെങ്കിൽ, ഇടപാട് അസാധാരണമാണ്, ക്ലയന്റിന്റെ വിശദീകരണം എന്തുതന്നെയായാലും ബിസിനസ്സ് എത്ര സാധാരണമായി തോന്നിയാലും അത് റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യണം. പട്ടിക വിഭാഗ-നിർദ്ദിഷ്ടമാണ്, അതിനാൽ ആദ്യം നിങ്ങൾക്ക് ബാധകമാകുന്ന സൂചകങ്ങൾ ഏതൊക്കെയാണെന്ന് പരിശോധിക്കുക. പ്രധാന സൂചകങ്ങൾ ഇവയാണ്:

• നികുതി ഉപദേഷ്ടാക്കൾ, അക്കൗണ്ടന്റുമാർ, അഭിഭാഷകർ, സിവിൽ-ലോ നോട്ടറിമാർ, ട്രസ്റ്റ് ഓഫീസുകൾ, അപ്രൈസർമാർ, എസ്റ്റേറ്റ് ഏജന്റുമാർ: ബെയറർ ചെക്കുകളും പ്രീപെയ്ഡ് കാർഡുകളും ഉപയോഗിച്ചുള്ള പേയ്‌മെന്റുകൾ ഉൾപ്പെടെ 10,000 യൂറോയോ അതിൽ കൂടുതലോ പണമടയ്ക്കൽ.
• ബാങ്കുകൾ: കറൻസികൾക്കോ ​​മൂല്യങ്ങൾക്കോ ​​ഇടയിൽ 10,000 യൂറോയോ അതിൽ കൂടുതലോ പണമായി കൈമാറ്റം ചെയ്യൽ, ക്രെഡിറ്റ് കാർഡിലേക്കോ പ്രീപെയ്ഡ് കാർഡിലേക്കോ 10,000 യൂറോയോ അതിൽ കൂടുതലോ പണം നിക്ഷേപിക്കൽ, 15,000 യൂറോയോ അതിൽ കൂടുതലോ ക്രെഡിറ്റ് കാർഡോ പ്രീപെയ്ഡ് കാർഡോ ഉപയോഗിക്കൽ, 2,000 യൂറോയോ അതിൽ കൂടുതലോ പണ കൈമാറ്റം.
• എക്സ്ചേഞ്ച് സ്ഥാപനങ്ങൾ: കറൻസികൾക്കോ ​​മൂല്യങ്ങൾക്കോ ​​ഇടയിൽ 10,000 യൂറോയോ അതിൽ കൂടുതലോ പണമായി കൈമാറ്റം ചെയ്യൽ.
• ഇലക്ട്രോണിക് മണി സ്ഥാപനങ്ങൾ: ബാങ്കുകളുടെ അതേ കാർഡും കൈമാറ്റ തുകയും.
• കാസിനോകൾ: 10,000 യൂറോയിൽ കൂടുതലുള്ള നാണയങ്ങൾ, നോട്ടുകൾ അല്ലെങ്കിൽ വിലപിടിപ്പുള്ള വസ്തുക്കൾ എന്നിവയുടെ നിക്ഷേപം, 15,000 യൂറോയിൽ കൂടുതലുള്ള ബാങ്ക് പേയ്‌മെന്റ്, വിദേശ കറൻസി ഉൾപ്പെടെ 10,000 യൂറോയിൽ കൂടുതലുള്ള പണമടയ്ക്കൽ.
• റിമോട്ട് ചൂതാട്ട ദാതാക്കൾ: EUR 15,000 അല്ലെങ്കിൽ അതിൽ കൂടുതൽ ബാങ്ക് പേയ്‌മെന്റ്.
• ക്രിപ്‌റ്റോ-അസറ്റ് സേവന ദാതാക്കൾ: 10,000 യൂറോയോ അതിൽ കൂടുതലോ ഉള്ള ഔദ്യോഗിക കറൻസിയിലേക്ക് ക്രിപ്‌റ്റോ-അസറ്റുകളുടെ കൈമാറ്റം.

ഒരു നിശ്ചിത തുകയ്ക്ക് താഴെയായി ഒരു പേയ്‌മെന്റിനെ ചെറിയ തുകകളായി വിഭജിക്കുന്നത് നിയമങ്ങളുടെ പരിധിക്ക് പുറത്താകില്ല. ബന്ധിപ്പിച്ച ഇടപാടുകൾ ഒരുമിച്ച് വിലയിരുത്തപ്പെടുന്നു, കൂടാതെ മനഃപൂർവ്വമായ വിഭജനം തന്നെ കൂടുതൽ സൂക്ഷ്മമായി പരിശോധിക്കാനുള്ള ഒരു കാരണമാണ്.

ആത്മനിഷ്ഠ സൂചകവും അതിനു പിന്നിലെ മുന്നറിയിപ്പ് അടയാളങ്ങളും

വസ്തുനിഷ്ഠമായ പട്ടികയ്‌ക്കൊപ്പം, ഒരു ആത്മനിഷ്ഠ സൂചകം കൂടിയുണ്ട്: കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ അല്ലെങ്കിൽ തീവ്രവാദ ധനസഹായവുമായി ബന്ധപ്പെട്ടിരിക്കാമെന്ന് സ്ഥാപനത്തിന് അനുമാനിക്കാൻ കാരണമുള്ള ഒരു ഇടപാട്. ഈ സൂചകമാണ് മിക്ക ജോലികളും ചെയ്യുന്നത്, കൂടാതെ ഗണിതത്തിന് പകരം വിധിന്യായമാണ് ഇതിന് വേണ്ടത്.

സൂക്ഷ്മപരിശോധനയെ പതിവായി ന്യായീകരിക്കുന്ന പാറ്റേണുകളിൽ ഇവ ഉൾപ്പെടുന്നു:

• വില, ചെലവുകൾ, കാലതാമസം അല്ലെങ്കിൽ പ്രതികൂലമായ വാണിജ്യ നിബന്ധനകളോടുള്ള നിസ്സംഗത;
• ഇടപാടിൽ ദൃശ്യമായ പങ്കില്ലാത്ത ഒരു മൂന്നാം കക്ഷിയിൽ നിന്ന് സ്വീകരിച്ചതോ വഴിതിരിച്ചുവിട്ടതോ ആയ പേയ്‌മെന്റുകൾ;
• ബിസിനസ്സ് ന്യായീകരിക്കുന്നതിനേക്കാൾ സങ്കീർണ്ണമായ ഒരു കോർപ്പറേറ്റ് ഘടന, പ്രത്യേകിച്ച് വ്യാപാരവുമായി ബന്ധമില്ലാത്ത ഒരു രാജ്യത്തെ ഒരു പാളി;
• വിപണി വിലയ്ക്ക് അനുസൃതമല്ലാത്ത വിലയ്ക്ക് വസ്തുവിന്റെയോ വാഹനങ്ങളുടെയോ കലാസൃഷ്ടികളുടെയോ ദ്രുത പുനർവിൽപ്പന;
• സെക്യൂരിറ്റി, തിരിച്ചടവ് ഷെഡ്യൂൾ അല്ലെങ്കിൽ വാണിജ്യ കാരണമില്ലാതെ ബന്ധപ്പെട്ട കക്ഷികൾ തമ്മിലുള്ള വായ്പകൾ;
• തിരിച്ചറിയൽ രേഖകൾ അല്ലെങ്കിൽ ഉടമസ്ഥാവകാശ രേഖകൾ ഹാജരാക്കാൻ മടിക്കുന്നത്, അല്ലെങ്കിൽ ആവർത്തിച്ചുള്ള അഭ്യർത്ഥനകൾക്ക് ശേഷവും മോശം പകർപ്പുകളിൽ മാത്രം നൽകുന്ന രേഖകൾ;
• പണമടയ്ക്കൽ രീതിയിൽ, പ്രത്യേകിച്ച് പണം, ക്രിപ്‌റ്റോ-അസറ്റുകൾ അല്ലെങ്കിൽ ഒരു പുതിയ ഇടനിലക്കാരന്റെ കാര്യത്തിൽ, വിശദീകരിക്കാനാകാത്ത മാറ്റം.

ഒരൊറ്റ സിഗ്നലും ഒന്നും തെളിയിക്കുന്നില്ല, കൂടാതെ ഒരു നിശ്ചിത എണ്ണം സിഗ്നലുകൾ റിപ്പോർട്ട് ട്രിഗർ ചെയ്യണമെന്ന നിയമവുമില്ല. പ്രധാനം സംയോജനം, സന്ദർഭം, ക്ലയന്റിന്റെ വിശദീകരണം വിശ്വസനീയമാണോ എന്നും അത് പരിശോധിക്കാൻ കഴിയുമോ എന്നും, നിങ്ങളുടെ വിലയിരുത്തൽ നിങ്ങൾ രേഖപ്പെടുത്തിയിട്ടുണ്ടോ എന്നും ആണ്. ആ വിലയിരുത്തലിനുശേഷം, കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ അല്ലെങ്കിൽ തീവ്രവാദ ധനസഹായവുമായി ബന്ധമുണ്ടെന്ന് അനുമാനിക്കാൻ കാരണമുണ്ടെങ്കിൽ, ആത്മനിഷ്ഠ സൂചകം പാലിക്കുകയും നിങ്ങൾ റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യുകയും വേണം.

റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യേണ്ട എന്ന തീരുമാനത്തിന് പിന്നിലെ വിലയിരുത്തൽ റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യാനുള്ള തീരുമാനം പോലെ ശ്രദ്ധാപൂർവ്വം രേഖപ്പെടുത്തുക. പിന്നീട് ഒരു ഫയൽ അവലോകനം ചെയ്യുന്ന ഒരു സൂപ്പർവൈസർ, വിശദീകരണം മതിയായതാണെന്ന് നിങ്ങൾ നിഗമനത്തിലെത്തിയത് എന്തുകൊണ്ടാണെന്ന് കാണാൻ ആഗ്രഹിക്കും.

നിങ്ങൾ എങ്ങനെയാണ് FIU-നെദർലാൻഡിലേക്ക് റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യുന്നത്?

Wwft-ന്റെ ആർട്ടിക്കിൾ 16 പ്രകാരം, ഒരു അസാധാരണ ഇടപാടിന്റെ സ്വഭാവം അറിഞ്ഞുകഴിഞ്ഞാൽ ഉടൻ തന്നെ നിങ്ങൾ ഫിനാൻഷ്യൽ ഇന്റലിജൻസ് യൂണിറ്റിനെ (FIU-നെദർലാൻഡ്) റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യണം. FIU-യുടെ ഓൺലൈൻ റിപ്പോർട്ടിംഗ് പോർട്ടൽ വഴിയാണ് റിപ്പോർട്ടുകൾ തയ്യാറാക്കുന്നത്.

കാലതാമസമില്ലാതെ എന്നതിനർത്ഥം പൂർണ്ണമായ ഒരു ആന്തരിക അന്വേഷണത്തിന് ശേഷം എന്നല്ല. നിയമപരമായ പരിശോധന വിജയിച്ചുകഴിഞ്ഞാൽ, റിപ്പോർട്ട് പുറത്തുവിടണം; കൂടുതലായ എന്തും പിന്നീട് അന്വേഷിക്കാം. നീണ്ട ആന്തരിക അവലോകന ശൃംഖലകൾ മൂലമുണ്ടാകുന്ന വൈകിയ റിപ്പോർട്ടിംഗ് എൻഫോഴ്‌സ്‌മെന്റ് കേസുകളിലെ ഏറ്റവും സാധാരണമായ കണ്ടെത്തലുകളിൽ ഒന്നാണ്, കൂടാതെ നിങ്ങളുടെ നടപടിക്രമത്തിൽ എഴുതിയിരിക്കുന്ന ഒരു ഹ്രസ്വവും നിശ്ചിതവുമായ എസ്കലേഷൻ സമയപരിധിയാണ് സാധാരണ പ്രതിവിധി.

അടുത്തതായി എന്ത് സംഭവിക്കുമെന്ന് തീരുമാനിക്കുന്നത് നിങ്ങളുടെ തീരുമാനമല്ല. FIU-നെഡർലാൻഡ് റിപ്പോർട്ട് വിശകലനം ചെയ്യുകയും ഇടപാട് സംശയാസ്പദമാണെന്ന് പ്രഖ്യാപിക്കുകയും തുടർന്ന് അന്വേഷണത്തിനും സുരക്ഷാ സേവനങ്ങൾക്കും ഡാറ്റ ലഭ്യമാക്കുകയും ചെയ്യും. ഒരു കുറ്റകൃത്യം നടന്നിട്ടുണ്ടോ എന്ന് അവിടെ വിലയിരുത്തും, അങ്ങനെ സംഭവിച്ചാൽ കോടതിയും. റിപ്പോർട്ടിംഗ് പ്രക്രിയയെക്കുറിച്ചുള്ള കൂടുതൽ വിവരങ്ങൾ FIU-നെഡർലാൻഡിൽനിന്ന് ലഭ്യമാണ്.

ഒരു റിപ്പോർട്ട് നിങ്ങൾക്ക് എന്ത് സംരക്ഷണമാണ് നൽകുന്നത്?

നല്ല വിശ്വാസത്തോടെ റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യുന്ന ഒരു സ്ഥാപനത്തെ WWFT സംരക്ഷിക്കുന്നു. ആർട്ടിക്കിൾ 19 പ്രകാരം, ഒരു റിപ്പോർട്ടിലെ വിവരങ്ങൾ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ അല്ലെങ്കിൽ തീവ്രവാദ ധനസഹായം എന്നിവയ്ക്ക് റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യുന്ന സ്ഥാപനത്തിനെതിരെ ക്രിമിനൽ അന്വേഷണത്തിനോ പ്രോസിക്യൂഷനോ അടിസ്ഥാനമായി ഉപയോഗിക്കാൻ കഴിയില്ല. ആർട്ടിക്കിൾ 20 പ്രകാരം, ആക്ടിന് അനുസൃതമായി പ്രവർത്തിക്കുന്നുണ്ടെന്ന് ന്യായമായും അനുമാനിക്കാൻ കഴിയുമെങ്കിൽ, റിപ്പോർട്ടിന്റെ ഫലമായി ക്ലയന്റിന് സംഭവിക്കുന്ന നാശനഷ്ടങ്ങൾക്ക് സ്ഥാപനം ബാധ്യസ്ഥനല്ല.

ഈ സംരക്ഷണം റിപ്പോർട്ടുമായും ഈ നിയമപരമായ വ്യവസ്ഥകളുമായും ബന്ധപ്പെട്ടിരിക്കുന്നു. റിപ്പോർട്ടുമായി ബന്ധപ്പെട്ട് ചെയ്യുന്ന എല്ലാത്തിനും ഇത് പൊതുവായ നഷ്ടപരിഹാരമല്ല, കൂടാതെ ഒരു തകരാറുള്ള ക്ലയന്റ് ഫയലിനെ ഇത് സുഖപ്പെടുത്തുന്നില്ല.

നിങ്ങൾക്ക് ക്ലയന്റിനോട് പറയാൻ കഴിയില്ല.

WWFT യുടെ ആർട്ടിക്കിൾ 23, ഒരു റിപ്പോർട്ട് തയ്യാറാക്കിയിട്ടുണ്ടെന്നോ ഉദ്ദേശിച്ചിട്ടുണ്ടെന്നോ ക്ലയന്റിനെയോ മൂന്നാം കക്ഷിയെയോ അറിയിക്കുന്നത് വിലക്കുന്നു. ഇതിനെ പലപ്പോഴും ടിപ്പിംഗ്-ഓഫ് നിരോധനം എന്ന് വിളിക്കുന്നു.

ഒരു നിർദ്ദേശം നിരസിക്കുന്നതിൽ നിന്നോ ഒരു ബന്ധം അവസാനിപ്പിക്കുന്നതിൽ നിന്നോ ഈ വിലക്ക് നിങ്ങളെ തടയുന്നില്ല. റിപ്പോർട്ട് അല്ലെങ്കിൽ റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യാനുള്ള ഉദ്ദേശ്യം അനുമാനിക്കാൻ കഴിയുന്ന വിവരങ്ങൾ നൽകാതെ തന്നെ അങ്ങനെ ചെയ്യണമെന്ന് അത് നിങ്ങളോട് ആവശ്യപ്പെടുന്നു. പ്രായോഗികമായി അതിനർത്ഥം ഒരു നിഷ്പക്ഷ വാണിജ്യ വിശദീകരണമാണ്, അതിൽ കൂടുതലൊന്നുമില്ല.

നിങ്ങൾ ആന്തരികമായി എന്തൊക്കെ റെക്കോർഡ് ചെയ്യുകയും ക്രമീകരിക്കുകയും വേണം?

അഞ്ച് വർഷത്തേക്ക് നിങ്ങൾ ക്ലയന്റ്, ഇടപാട് രേഖകൾ സൂക്ഷിക്കണം, നിങ്ങളുടെ ജീവനക്കാരെ പരിശീലിപ്പിക്കണം, നിങ്ങളുടെ അപകടസാധ്യതകളുമായി പൊരുത്തപ്പെടുന്ന നയങ്ങളും നടപടിക്രമങ്ങളും ഉണ്ടായിരിക്കണം. സ്ഥാപനം വലുതും അപകടസാധ്യതയുള്ളതുമാകുമ്പോൾ, ഒരു സൂപ്പർവൈസർ കൂടുതൽ പ്രതീക്ഷിക്കുന്നു.

Wwft ന്റെ ആർട്ടിക്കിൾ 33 പ്രകാരം ഇടപാടിന് ശേഷമോ ബിസിനസ് ബന്ധം അവസാനിച്ചതിനു ശേഷമോ അഞ്ച് വർഷത്തേക്ക് ക്ലയന്റ് ഡാറ്റ, സ്ഥിരീകരണ രേഖകൾ, ഇടപാട് ഡാറ്റ എന്നിവ സൂക്ഷിക്കേണ്ടതുണ്ട്. ഇത് സ്വന്തം ആവശ്യത്തിനായി ആർക്കൈവ് ചെയ്യുന്നില്ല: നാല് വർഷം മുമ്പ് നിങ്ങൾ ഒരു ക്ലയന്റിനെ സ്വീകരിച്ചതിന്റെ കാരണം പുനർനിർമ്മിക്കാൻ കഴിയുന്നില്ലെങ്കിൽ, ഇപ്പോൾ നിങ്ങൾക്ക് ആ തീരുമാനത്തെ പ്രതിരോധിക്കാൻ കഴിയില്ല.

അസാധാരണ ഇടപാടുകൾ തിരിച്ചറിയുന്നതിനും ക്ലയന്റിന്റെ കൃത്യമായ ജാഗ്രത പാലിക്കുന്നതിനും ജീവനക്കാർക്ക് ഇടയ്ക്കിടെ പരിശീലനം നൽകണമെന്ന് ആർട്ടിക്കിൾ 35 ആവശ്യപ്പെടുന്നു. നിങ്ങളുടെ സ്വന്തം കേസുകളെ അടിസ്ഥാനമാക്കി നിർമ്മിച്ച പരിശീലനം പൊതുവായ സാഹചര്യങ്ങളെ അപേക്ഷിച്ച് മേൽനോട്ട പരിശോധനയെ നന്നായി നേരിടുന്നു.

ഭരണനിർവ്വഹണത്തെ സംബന്ധിച്ചിടത്തോളം, ആർട്ടിക്കിൾ 2c, അപകടസാധ്യതകൾ പരിമിതപ്പെടുത്തുന്നതിനും നിയന്ത്രിക്കുന്നതിനുമുള്ള നയങ്ങൾ, നടപടിക്രമങ്ങൾ, നടപടികൾ എന്നിവ ആവശ്യപ്പെടുന്നു, ദൈനംദിന മാനേജ്‌മെന്റിന്റെ തലത്തിൽ അംഗീകരിക്കപ്പെടുകയും വ്യവസ്ഥാപിതമായി പരീക്ഷിക്കപ്പെടുകയും വേണം. രണ്ടോ അതിലധികമോ വ്യക്തികൾ ദൈനംദിന നയം നിർണ്ണയിക്കുന്ന ഒരു സ്ഥാപനം, അവരിൽ ഒരാളെ അനുസരണത്തിന് ഉത്തരവാദിയായി നിയോഗിക്കണമെന്ന് ആർട്ടിക്കിൾ 2d ആവശ്യപ്പെടുന്നു, കൂടാതെ ഒരു സ്വതന്ത്ര അനുസരണ പ്രവർത്തനവും, സ്ഥാപനത്തിന്റെ സ്വഭാവത്തിനും വലുപ്പത്തിനും ആനുപാതികമായി, ഒരു സ്വതന്ത്ര ഓഡിറ്റ് പ്രവർത്തനവും ആവശ്യമാണ്. സൂപ്പർവൈസർമാർ ഈ നിയമപരമായ മിനിമത്തേക്കാൾ കൂടുതൽ വലുതും ഉയർന്ന അപകടസാധ്യതയുള്ളതുമായ സ്ഥാപനങ്ങളിൽ നിന്ന് പ്രതീക്ഷിക്കുന്നു.

ആരാണ് അനുസരണം മേൽനോട്ടം വഹിക്കുന്നത്, ഉപരോധങ്ങൾ എന്തൊക്കെയാണ്?

മേൽനോട്ടത്തെ മേഖല തിരിച്ച് തിരിച്ചിരിക്കുന്നു, മേൽനോട്ടക്കാർക്ക് പിഴയും ഭരണപരമായ പിഴയും ചുമത്താവുന്ന നിർദ്ദേശങ്ങൾ, ഉത്തരവുകൾ എന്നിവ ചുമത്താം. ഗുരുതരമായ ലംഘനങ്ങളെ സാമ്പത്തിക കുറ്റകൃത്യങ്ങളായി കണക്കാക്കി ശിക്ഷിക്കാനും കഴിയും.

പ്രധാന വിഭജനം ഇപ്രകാരമാണ്. ഇത് സമഗ്രമല്ല, കാലാകാലങ്ങളിൽ ഇത് ക്രമീകരിക്കാറുണ്ട്, അതിനാൽ നിലവിലെ മാർഗ്ഗനിർദ്ദേശങ്ങളുമായി ഇത് പരിശോധിക്കുക:

• ഡി നെഡർലാൻഡ്‌ഷെ ബാങ്ക്: ബാങ്കുകൾ, പേയ്‌മെന്റ് സേവന ദാതാക്കൾ, ഇലക്ട്രോണിക് പണ സ്ഥാപനങ്ങൾ, ഇൻഷുറൻസ് കമ്പനികൾ, ട്രസ്റ്റ് ഓഫീസുകൾ.
• ഡച്ച് അതോറിറ്റി ഫോർ ദി ഫിനാൻഷ്യൽ മാർക്കറ്റ്സ്: നിക്ഷേപ സ്ഥാപനങ്ങൾ, കൂട്ടായ നിക്ഷേപ സ്ഥാപനങ്ങൾ, അതിന്റെ പരിധിയിലുള്ള സാമ്പത്തിക സേവന ദാതാക്കൾ.
• ഫിനാൻഷ്യൽ സൂപ്പർവിഷൻ ഓഫീസ് (ബ്യൂറോ ഫിനാൻഷ്യൽ ടോയ്‌സിച്റ്റ്, BFT): സിവിൽ-ലോ നോട്ടറിമാർ, അക്കൗണ്ടന്റുമാർ, നികുതി ഉപദേഷ്ടാക്കൾ, സ്വതന്ത്ര നിയമ സേവന ദാതാക്കൾ എന്നിവർ അവരുടെ പരിധിയിൽ വരും.
• ടാക്സ് ആൻഡ് കസ്റ്റംസ് അഡ്മിനിസ്ട്രേഷൻ, WWFT സൂപ്പർവിഷൻ ഓഫീസ് (Belastingdienst/Bureau Toezicht Wwft): സാധനങ്ങളുടെ ഡീലർമാർ, എസ്റ്റേറ്റ് ഏജന്റുമാർ, മൂല്യനിർണ്ണയക്കാർ, പണയ ബ്രോക്കർമാർ, താമസസ്ഥല ദാതാക്കൾ.
• പ്രാദേശിക ബാർ അസോസിയേഷന്റെ ഡീൻ (ഡെക്കൻ): അഭിഭാഷകർ.

മുന്നറിയിപ്പും ഔപചാരിക നിർദ്ദേശവും മുതൽ പിഴയും ഭരണപരമായ പിഴയും ഉൾപ്പെടെയുള്ള ഉത്തരവുകൾ വരെ ഈ ഉപകരണങ്ങളിൽ ഉൾപ്പെടുന്നു, നിർവചിക്കപ്പെട്ട ലംഘനങ്ങൾക്ക് ക്രിമിനൽ റൂട്ടും ഉണ്ട്. WWFT നിയമപരമായ പിഴ വിഭാഗങ്ങളുമായി പ്രവർത്തിക്കുന്നു. ഒരു പ്രത്യേക കേസിൽ പരമാവധി എന്നത് ലംഘിക്കപ്പെട്ട വ്യവസ്ഥ, ബാധകമായ വിഭാഗം, ഉയർന്ന വിഭാഗത്തിൽ, എല്ലാ സ്ഥാപനങ്ങൾക്കും ബാധകമല്ലാത്ത വിറ്റുവരവ് അടിസ്ഥാനമാക്കിയുള്ള പരമാവധി എന്നിവയെ ആശ്രയിച്ചിരിക്കുന്നു. ഒരു പ്രധാന സംഖ്യയ്‌ക്കെതിരെയല്ല, ലംഘിച്ച വ്യവസ്ഥയ്‌ക്കെതിരെ പരമാവധി പരിശോധിക്കുക. സൂപ്പർവൈസർമാർ നിരവധി പിഴകളും പ്രസിദ്ധീകരിക്കുന്നു, അവ പലപ്പോഴും തുകയേക്കാൾ കൂടുതലാണ്.

പ്രായോഗികമായി, ഒരു എൻഫോഴ്‌സ്‌മെന്റ് കേസ് പലപ്പോഴും വിവരങ്ങൾക്കായുള്ള അഭ്യർത്ഥനയോടെയോ അല്ലെങ്കിൽ ഓൺ-സൈറ്റ് പരിശോധനയിലൂടെയോ ആരംഭിക്കുന്നു. അത്തരം അഭ്യർത്ഥനകൾക്ക് പൂർണ്ണമായും കൃത്യസമയത്തും മറുപടി നൽകുക, കാരണം സഹകരിക്കാൻ വിസമ്മതിക്കുന്നത് തന്നെ ഒരു ലംഘനമാണ്. നിങ്ങൾ നൽകുന്ന എല്ലാറ്റിന്റെയും ഒരു പകർപ്പ് സൂക്ഷിക്കുക, ഉദ്ദേശിച്ച പിഴയ്ക്ക് മറുപടി നൽകുന്നതിന് മുമ്പ് നിയമോപദേശം സ്വീകരിക്കുക: ഉദ്ദേശിച്ച തീരുമാനത്തെക്കുറിച്ച് നിങ്ങൾക്ക് നിങ്ങളുടെ അഭിപ്രായം നൽകാം, കൂടാതെ എതിർപ്പിലൂടെയും അപ്പീലിലൂടെയും പിഴയെ വെല്ലുവിളിക്കാം. ഒരു ക്രിമിനൽ അന്വേഷണത്തിൽ നിങ്ങളോ നിങ്ങളുടെ സ്ഥാപനമോ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ നടത്തിയതായി സംശയിക്കുന്നുവെങ്കിൽ, ആദ്യ ഘട്ടങ്ങൾ പ്രധാനമാണ്; കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ നടത്തിയതായി സംശയിക്കുമ്പോൾ എന്തുചെയ്യണമെന്ന് ഞങ്ങൾ അവരെ വിവരിക്കുന്നു . ക്രിമിനൽ നടപടികളിൽ പ്രാതിനിധ്യത്തിനായി, കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ പ്രതിരോധം കാണുക.

യൂറോപ്യൻ യൂണിയൻ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ വിരുദ്ധ പാക്കേജിൽ എന്ത് മാറ്റങ്ങളാണ് ഉണ്ടാകുന്നത്?

2027 ജൂലൈ 10 മുതൽ, മിക്ക ക്ലയന്റ് ഡ്യൂ ഡിലിജൻസ് നിയമങ്ങളും Wwft-ന് പകരം നേരിട്ട് ബാധകമായ EU നിയന്ത്രണത്തിൽ നിന്നാണ് വരുന്നത്. ഏറ്റവും ഉയർന്ന അപകടസാധ്യതയുള്ള സ്ഥാപനങ്ങളെ ഒരു പുതിയ EU അതോറിറ്റി മേൽനോട്ടം വഹിക്കും, കൂടാതെ EU-വലിയ ക്യാഷ് പേയ്‌മെന്റുകൾക്ക് പരിധി ബാധകമാകും.

2024 ജൂൺ 19-ന് EU-വിന്റെ ഔദ്യോഗിക ജേണലിൽ പ്രസിദ്ധീകരിച്ച പാക്കേജിൽ മൂന്ന് ഉപകരണങ്ങൾ ഉൾപ്പെടുന്നു:

• 2024/1624 ലെ റെഗുലേഷൻ (EU) എന്നറിയപ്പെടുന്ന ആന്റി-മണി ലോണ്ടറിംഗ് റെഗുലേഷൻ (AMLR), 2027 ജൂലൈ 10 മുതൽ ദേശീയതലത്തിൽ നടപ്പിലാക്കാതെ നേരിട്ട് ബാധകമാണ്, ചില മേഖലകൾക്ക് പിന്നീടുള്ള തീയതിയോടെ. ക്ലയന്റ് ഡ്യൂ ഡിലിജൻസ്, ബെനിഫിഷ്യൽ ഉടമസ്ഥാവകാശം എന്നിവ ഉൾപ്പെടെയുള്ള പ്രധാന ബാധ്യതകൾ ഇത് ഒരൊറ്റ യൂറോപ്യൻ നിയമപുസ്തകത്തിലേക്ക് മാറ്റുന്നു. ടെക്സ്റ്റ് ഇവിടെ ലഭ്യമാണ് യൂറോ-ലെക്സ്.
• ആറാമത്തെ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ വിരുദ്ധ നിർദ്ദേശമായ ഡയറക്റ്റീവ് (EU) 2024/1640, ദേശീയ നിയമത്തിൽ നടപ്പിലാക്കണം. ഇത് മേൽനോട്ട അധികാരങ്ങൾ, സാമ്പത്തിക ഇന്റലിജൻസ് യൂണിറ്റുകൾ, ഗുണഭോക്തൃ ഉടമസ്ഥാവകാശ രജിസ്റ്ററുകൾ എന്നിവ കൈകാര്യം ചെയ്യുന്നു.
• ഫ്രാങ്ക്ഫർട്ടിൽ ആന്റി-മണി ലോണ്ടറിംഗ് അതോറിറ്റി (AMLA) സ്ഥാപിക്കുന്ന റെഗുലേഷൻ (EU) 2024/1620. ഉയർന്ന അപകടസാധ്യതയുള്ള ക്രോസ്-ബോർഡർ ഫിനാൻഷ്യൽ സ്ഥാപനങ്ങളുടെ തിരഞ്ഞെടുത്ത ഒരു ഗ്രൂപ്പിനെ AMLA നേരിട്ട് മേൽനോട്ടം വഹിക്കുകയും ദേശീയ സൂപ്പർവൈസർമാരെ ഏകോപിപ്പിക്കുകയും ചെയ്യും; അതിന്റെ അധികാരങ്ങൾ ഘട്ടംഘട്ടമായി വിന്യസിക്കുന്നു.

ചരക്കുകളിലും സേവനങ്ങളിലും വ്യാപാരികൾക്ക് 10,000 യൂറോയോ അതിൽ കൂടുതലോ പണമായി നൽകുന്നതിന് EU-വിലുടനീളം നിരോധനം AMLR ഏർപ്പെടുത്തിയിട്ടുണ്ട്, കൂടാതെ അംഗരാജ്യങ്ങൾക്ക് കുറഞ്ഞ ദേശീയ പരിധി നിശ്ചയിക്കാം.

ദേശീയ വ്യതിയാനത്തിനുള്ള സാധ്യത ഈ നിയന്ത്രണം ചുരുക്കുന്നു, പക്ഷേ നിർദ്ദേശം ഇപ്പോഴും നടപ്പിലാക്കേണ്ടതുണ്ട്, മേൽനോട്ട രീതി ഒറ്റരാത്രികൊണ്ട് ഏകീകൃതമാകില്ല. 2027 ജൂലൈ 10 വരെ, WWFT പൂർണ്ണമായി ബാധകമാകുന്നത് തുടരും. ക്ലയന്റ് ഡ്യൂ ഡിലിജൻസ് നടപടിക്രമങ്ങൾ, ഗുണഭോക്തൃ ഉടമസ്ഥാവകാശ ഫയൽ, ആന്തരിക നയങ്ങൾ, റിപ്പോർട്ടിംഗ് റൂട്ട് എന്നിവയാണ് ഏറ്റവും കൂടുതൽ ജോലി ആവശ്യമുള്ള മേഖലകൾ.

Wwft നു കീഴിലുള്ള ഒരു സ്ഥാപനം എന്ന നിലയിൽ നിങ്ങൾ എന്താണ് പരിശോധിക്കേണ്ടത്?

Wwft, Implementing Decree 2018 എന്നിവയ്‌ക്കെതിരെയാണ് സൂപ്പർവൈസർമാർ നിങ്ങളുടെ ഫയൽ വിലയിരുത്തുന്നത്, അതിനാൽ താഴെയുള്ള പരിശോധനകൾ കടലാസിൽ ദൃശ്യമാകണം.

• ഒരു തീയതിയുള്ള റിസ്ക് അസസ്മെന്റ് സൂക്ഷിക്കുക, നിശ്ചിത ഇടവേളകളിലും നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സ് മാറുമ്പോഴെല്ലാം അത് അവലോകനം ചെയ്യുക.
• ഗുണഭോക്തൃ ഉടമ ആരാണെന്നും നിങ്ങൾ അത് എങ്ങനെ പരിശോധിച്ചുവെന്നും ഓരോ ക്ലയന്റിനും രേഖപ്പെടുത്തുക, നിയമപരമായ ഫാൾബാക്ക് ഉപയോഗിച്ചതിന്റെ കാരണം ഉൾപ്പെടെ.
• ഓൺബോർഡിംഗിലും അതിനുശേഷവും ഇടയ്ക്കിടെ PEP, ഉപരോധ ലിസ്റ്റുകൾ എന്നിവയ്‌ക്കെതിരെ സ്‌ക്രീൻ ചെയ്യുക.
• റിപ്പോർട്ടുകൾ കാലതാമസമില്ലാതെ എഫ്ഐയു-നെദർലാൻഡിലേക്ക് എത്തുന്നതിനായി ഒരു നിശ്ചിത ആന്തരിക എസ്കലേഷൻ സമയപരിധി നിശ്ചയിക്കുക (ആർട്ടിക്കിൾ 16 Wwft).
• ഒരു റിപ്പോർട്ട് തയ്യാറാക്കിയിട്ടുണ്ടെന്നോ ഉദ്ദേശിച്ചതാണെന്നോ ഒരിക്കലും ഒരു ക്ലയന്റിനോടും പറയരുത് (ആർട്ടിക്കിൾ 23 Wwft), കൂടാതെ ഏതെങ്കിലും പിരിച്ചുവിടൽ നിഷ്പക്ഷമായി നിലനിർത്തുക.
• അഞ്ച് വർഷത്തേക്ക് ക്ലയന്റ്, ഇടപാട് രേഖകൾ സൂക്ഷിക്കുക (ആർട്ടിക്കിൾ 33 Wwft) കൂടാതെ നിങ്ങളുടെ സ്വന്തം കേസുകൾ ഉപയോഗിച്ച് ജീവനക്കാരെ ഇടയ്ക്കിടെ പരിശീലിപ്പിക്കുക (ആർട്ടിക്കിൾ 35 Wwft).

ഒരു ബാങ്കിന്റെ ക്ലയന്റ്, നോട്ടറി അല്ലെങ്കിൽ ഉപദേഷ്ടാവ് എന്ന നിലയിൽ നിങ്ങൾ എന്താണ് പരിശോധിക്കേണ്ടത്?

ഒരു സ്ഥാപനത്തിന് അതിന്റെ കൃത്യനിർവ്വഹണം പൂർത്തിയാക്കാൻ കഴിയുന്നില്ലെങ്കിൽ, Wwft-ന്റെ ആർട്ടിക്കിൾ 5 ആ ബന്ധം നിരസിക്കാനോ അവസാനിപ്പിക്കാനോ അവരെ നിർബന്ധിക്കുന്നു, അതിനാൽ നിങ്ങളുടെ ഉത്തരങ്ങൾ നിങ്ങളുടെ അക്കൗണ്ടിനെയോ ഇടപാടിനെയോ നേരിട്ട് ബാധിക്കും.

• ഫണ്ടുകളുടെ ഉറവിടത്തെക്കുറിച്ചുള്ള ചോദ്യങ്ങൾക്ക് ഉടനടി ഉത്തരം നൽകുക, വാർഷിക അക്കൗണ്ടുകൾ, കരാറുകൾ അല്ലെങ്കിൽ ബാങ്ക് സ്റ്റേറ്റ്മെന്റുകൾ പോലുള്ള രേഖകൾ ഉപയോഗിക്കുക.
• ചേംബർ ഓഫ് കൊമേഴ്‌സിൽ നിങ്ങളുടെ കമ്പനിയുടെ UBO ഫയലിംഗ് പൂർത്തിയായിട്ടുണ്ടെന്നും കാലികമാണെന്നും പരിശോധിക്കുക.
• വലിയ പണ തുകകളുടെയും ബന്ധപ്പെട്ട കക്ഷികൾ തമ്മിലുള്ള വായ്പകളുടെയും രേഖകൾ സൂക്ഷിക്കുക, കരാറും തിരിച്ചടവ് ഷെഡ്യൂളും ഉൾപ്പെടെ.
• 10,000 യൂറോ ക്യാഷ് ഇൻഡിക്കേറ്ററിൽ താഴെയായി പേയ്‌മെന്റുകൾ വിഭജിക്കരുത്; ബന്ധപ്പെട്ട ഇടപാടുകൾ ഒരുമിച്ച് വിലയിരുത്തപ്പെടുന്നു.
• നിങ്ങളുടെ ബാങ്ക് അക്കൗണ്ട് അവസാനിപ്പിക്കുകയാണെങ്കിൽ, കാരണങ്ങളും പരാതി നടപടിക്രമങ്ങളും രേഖാമൂലം ചോദിക്കുക, കൂടാതെ കത്തിടപാടുകൾ സൂക്ഷിക്കുക.

കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലും WWFT യും ഉപയോഗിച്ച് ഞങ്ങൾ നിങ്ങൾക്കായി എന്തുചെയ്യാൻ കഴിയും?

Wwft കംപ്ലയൻസിലും സൂപ്പർവൈസറി അന്വേഷണങ്ങളിലും ഞങ്ങൾ സ്ഥാപനങ്ങളെ ഉപദേശിക്കുന്നു, കൂടാതെ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ കേസുകളിൽ കമ്പനികളെയും വ്യക്തികളെയും ഞങ്ങളുടെ ക്രിമിനൽ അഭിഭാഷകർ വാദിക്കുന്നു.

• Wwft നെതിരെയുള്ള നിങ്ങളുടെ റിസ്ക് അസസ്മെന്റ്, ക്ലയന്റ് ഡ്യൂ ഡിലിജൻസ് നടപടിക്രമങ്ങൾ, UBO ഫയലുകൾ എന്നിവ ഞങ്ങൾ അവലോകനം ചെയ്യുന്നു.
• നിങ്ങളുടെ ബിസിനസ്സ് ആർട്ടിക്കിൾ 1a Wwft-ന് കീഴിൽ വരുമോ എന്നും ഏതൊക്കെ കടമകൾ ബാധകമാണെന്നും ഞങ്ങൾ വിലയിരുത്തുന്നു.
• ഒരു പ്രത്യേക ഇടപാടിനെക്കുറിച്ച് ഞങ്ങൾ ഉപദേശം നൽകുന്നു: ഒരു വസ്തുനിഷ്ഠമായ സൂചകമോ ആത്മനിഷ്ഠ സൂചകമോ ബാധകമാണോ, റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യണോ വേണ്ടയോ എന്ന്.
• വിവരങ്ങൾക്കായുള്ള മേൽനോട്ട അഭ്യർത്ഥനയ്‌ക്കോ അല്ലെങ്കിൽ ഉദ്ദേശിച്ച പിഴയ്‌ക്കോ ഉള്ള നിങ്ങളുടെ പ്രതികരണം ഞങ്ങൾ തയ്യാറാക്കുകയും എതിർപ്പും അപ്പീലും ഫയൽ ചെയ്യുകയും ചെയ്യുന്നു.
• നിങ്ങളുടെ ഫണ്ടുകളെക്കുറിച്ച് ബാങ്ക് ചോദ്യങ്ങൾ ചോദിക്കുമ്പോഴോ അക്കൗണ്ട് അവസാനിപ്പിക്കുമ്പോഴോ ഞങ്ങൾ നിങ്ങളെ സഹായിക്കും.
• കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ അന്വേഷണത്തിലെ ആദ്യ പോലീസ് അഭിമുഖത്തിലെ ഒരു സംശയിക്കപ്പെടുന്ന വ്യക്തിയായിട്ടാണ് ഞങ്ങൾ നിങ്ങളെ പ്രതിനിധീകരിക്കുന്നത്.

ചുരുക്കം

• ആർട്ടിക്കിൾ 420 ബിസ് മുതൽ 420 ക്വാട്ടർ സീനിയർ വരെയുള്ള 420 ബിഐഎസ് പ്രകാരം കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ ഒരു കുറ്റകൃത്യമാണ്, ക്രിമിനൽ ഉത്ഭവം സംശയിക്കേണ്ട കുറ്റകരമായ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ ഉൾപ്പെടെ.
• കുറ്റകൃത്യം നടന്നാലും ഇല്ലെങ്കിലും, അതിന്റെ പരിധിയിലുള്ള സ്ഥാപനങ്ങൾ ക്ലയന്റുകളുടെ കൃത്യമായ ജാഗ്രത പാലിക്കുകയും അസാധാരണമായ ഇടപാടുകൾ റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യുകയും ചെയ്യണമെന്ന് WWFT ആവശ്യപ്പെടുന്നു.
• റിപ്പോർട്ടുകൾ കാലതാമസമില്ലാതെ FIU-നെദർലാൻഡിലേക്ക് പോകുന്നു; ക്ലയന്റിനെ അറിയിച്ചേക്കില്ല, കൂടാതെ ഒരു നല്ല വിശ്വാസ റിപ്പോർട്ട് സംരക്ഷിക്കപ്പെടും.
• UBO രജിസ്റ്റർ ഇനി പൊതുജനങ്ങൾക്ക് ലഭ്യമല്ല; സ്ഥാപനങ്ങൾ പൊരുത്തക്കേടുകൾ ഉണ്ടെങ്കിൽ ചേംബർ ഓഫ് കൊമേഴ്‌സിനെ അറിയിക്കണം.
• 2027 ജൂലൈ 10 മുതൽ EU AMLR, Wwft യുടെ ഡ്യൂ ഡിലിജൻസ് നിയമങ്ങൾ വലിയതോതിൽ മാറ്റിസ്ഥാപിക്കുകയും EUR 10,000 അല്ലെങ്കിൽ അതിൽ കൂടുതലുള്ള പണമിടപാടുകൾ നിരോധിക്കുകയും ചെയ്യുന്നു.

പതിവു ചോദ്യങ്ങൾ