ഡച്ച് നിയമമേഖലയിലെ പാലിക്കൽ

കഴുത്തിലെ ബ്യൂറോക്രാറ്റിക് വേദന “പാലിക്കൽ”

അവതാരിക

ഡച്ച് ആൻ്റി മണി ലോണ്ടറിംഗ് ആൻഡ് ആൻ്റി ടെററിസ്റ്റ് ഫിനാൻസിംഗ് ആക്ട് (ഡബ്ല്യുഡബ്ല്യുഎഫ്ടി) നിലവിൽ വന്നതോടെ ഈ നിയമത്തിൽ വരുത്തിയ മാറ്റങ്ങളും മേൽനോട്ടത്തിൻ്റെ ഒരു പുതിയ യുഗമായി. പേര് സൂചിപ്പിക്കുന്നത് പോലെ, കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കുന്നതിനും തീവ്രവാദത്തിന് ധനസഹായം നൽകുന്നതിനും എതിരായ ശ്രമത്തിലാണ് Wwft അവതരിപ്പിച്ചത്. ബാങ്കുകൾ, നിക്ഷേപ കമ്പനികൾ, ഇൻഷുറൻസ് കമ്പനികൾ തുടങ്ങിയ ധനകാര്യ സ്ഥാപനങ്ങൾ മാത്രമല്ല, അറ്റോർണിമാർ, നോട്ടറികൾ, അക്കൗണ്ടൻ്റുമാർ തുടങ്ങി നിരവധി തൊഴിലുകൾ ഈ നിയമങ്ങൾ പാലിക്കുന്നുണ്ടെന്ന് ഉറപ്പാക്കേണ്ടതുണ്ട്.

ഈ നിയമങ്ങൾ പാലിക്കുന്നതിനായി സ്വീകരിക്കേണ്ട നടപടികളുടെ കൂട്ടം ഉൾപ്പെടെയുള്ള ഈ പ്രക്രിയയെ 'അനുസരണം' എന്ന പൊതുവായ പദത്തിൽ വിവരിക്കുന്നു. Wwft ൻ്റെ നിയമങ്ങൾ ലംഘിച്ചാൽ, കനത്ത പിഴ തുടർന്നേക്കാം. ഒറ്റനോട്ടത്തിൽ, Wwft ൻ്റെ ഭരണം യുക്തിസഹമാണെന്ന് തോന്നുന്നു, മാത്രമല്ല Wwft കഴുത്തിലെ ഒരു യഥാർത്ഥ ഉദ്യോഗസ്ഥ വേദനയായി വളർന്നു, തീവ്രവാദത്തിനും കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കുന്നവർക്കും എതിരെ പോരാടുന്നു: ഒരാളുടെ ബിസിനസ്സ് പ്രവർത്തനങ്ങളുടെ കാര്യക്ഷമമായ മാനേജ്മെൻ്റ്.

ക്ലയന്റ് അന്വേഷണം

Wwft പാലിക്കുന്നതിന്, മുകളിൽ പറഞ്ഞ സ്ഥാപനങ്ങൾ ഒരു ക്ലയൻ്റ് അന്വേഷണം നടത്തേണ്ടതുണ്ട്. ഏതെങ്കിലും (ഉദ്ദേശിക്കപ്പെട്ട) അസാധാരണ ഇടപാട് ഡച്ച് ഫിനാൻഷ്യൽ ഇൻ്റലിജൻസ് യൂണിറ്റിനെ അറിയിക്കേണ്ടതുണ്ട്. അന്വേഷണത്തിൻ്റെ ഫലം ശരിയായ വിശദാംശങ്ങളോ സ്ഥിതിവിവരക്കണക്കുകളോ നൽകുന്നില്ലെങ്കിലോ നിയമവിരുദ്ധമോ അല്ലെങ്കിൽ Wwft-ന് കീഴിൽ ഉയർന്ന അപകടസാധ്യതയുള്ള വിഭാഗത്തിൽ പെടുന്നതോ ആയ പ്രവർത്തനങ്ങളിലേക്ക് അന്വേഷണം വിരൽ ചൂണ്ടുകയാണെങ്കിൽ, സ്ഥാപനം അതിൻ്റെ സേവനങ്ങൾ നിരസിക്കണം. നടത്തേണ്ട ക്ലയൻ്റ് അന്വേഷണം വളരെ വിശാലമാണ്, Wwft വായിക്കുന്ന ഏതൊരു വ്യക്തിയും നീണ്ട വാചകങ്ങളുടെയും സങ്കീർണ്ണമായ ഉപവാക്യങ്ങളുടെയും സങ്കീർണ്ണമായ റഫറൻസുകളുടെയും ഒരു ഭ്രമണപഥത്തിൽ കുടുങ്ങിപ്പോകും.

അത് വെറും നിയമം തന്നെ. കൂടാതെ, മിക്ക Wwft-സൂപ്പർവൈസർമാരും അവരുടേതായ സങ്കീർണ്ണമായ Wwft-മാനുവൽ പുറത്തിറക്കി. ആത്യന്തികമായി, ഓരോ ക്ലയൻ്റിൻ്റെയും ഐഡൻ്റിറ്റി മാത്രമല്ല, ഒരു ബിസിനസ്സ് ബന്ധം സ്ഥാപിച്ചിട്ടുള്ള അല്ലെങ്കിൽ ആരുടെ പേരിൽ ഒരു ഇടപാട് നടത്തുന്നു (ആരെങ്കിലും) സ്വാഭാവികമോ നിയമപരമോ ആയ വ്യക്തിയായിരിക്കുക, മാത്രമല്ല ആത്യന്തിക പ്രയോജനകരമായ ഉടമയുടെ (കളുടെ) ഐഡൻ്റിറ്റിയും ( UBO), സാധ്യമായ പൊളിറ്റിക്കലി എക്സ്പോസ്ഡ് പേഴ്സൺസ് (പിഇപികൾ), ക്ലയൻ്റ് പ്രതിനിധികൾ എന്നിവ സ്ഥാപിക്കുകയും തുടർന്ന് സ്ഥിരീകരിക്കുകയും വേണം.

"UBO", "PEP" എന്നീ പദങ്ങളുടെ നിയമപരമായ നിർവചനങ്ങൾ അനന്തമായി വിശാലമാണ്, എന്നാൽ ഇനിപ്പറയുന്നവയിലേക്ക് വരുന്നു. ഓഹരി വിപണിയിൽ ലിസ്‌റ്റ് ചെയ്‌തിരിക്കുന്ന കമ്പനിയല്ല, ഒരു കമ്പനിയുടെ (ഷെയർ) പലിശയുടെ 25%-ൽ കൂടുതൽ നേരിട്ടോ അല്ലാതെയോ കൈവശം വച്ചിരിക്കുന്ന ഓരോ സ്വാഭാവിക വ്യക്തിക്കും UBO യോഗ്യത നൽകും. ഒരു PEP, ചുരുക്കത്തിൽ, ഒരു പ്രമുഖ പൊതു ചടങ്ങിൽ പ്രവർത്തിക്കുന്ന ഒരാളാണ്. ക്ലയൻ്റ് അന്വേഷണത്തിൻ്റെ യഥാർത്ഥ വ്യാപ്തി സ്ഥാപനത്തിൻ്റെ സാഹചര്യ-നിർദ്ദിഷ്ട അപകടസാധ്യത വിലയിരുത്തലിനെ ആശ്രയിച്ചിരിക്കും. അടിസ്ഥാന അന്വേഷണം, ലളിതമാക്കിയ അന്വേഷണം, തീവ്രമായ അന്വേഷണം എന്നിങ്ങനെ മൂന്ന് തരത്തിലാണ് അന്വേഷണം.

മേൽപ്പറഞ്ഞ എല്ലാ വ്യക്തികളുടെയും സ്ഥാപനങ്ങളുടെയും ഐഡൻ്റിറ്റി സ്ഥാപിക്കുന്നതിനും സ്ഥിരീകരിക്കുന്നതിനും, അന്വേഷണത്തിൻ്റെ തരം അനുസരിച്ച് രേഖകളുടെ ഒരു ശ്രേണി ആവശ്യമാണ് അല്ലെങ്കിൽ ആവശ്യമാണ്. സാധ്യമായ ആവശ്യമായ ഡോക്യുമെൻ്റുകളുടെ ഒരു നോട്ടം, ഇനിപ്പറയുന്ന സമഗ്രമല്ലാത്ത എണ്ണത്തിൽ കലാശിക്കുന്നു: (അപ്പോസ്റ്റിൽ ചെയ്ത) പാസ്‌പോർട്ടുകളുടെയോ മറ്റ് ഐഡൻ്റിറ്റി കാർഡുകളുടെയോ പകർപ്പുകൾ, ചേംബർ ഓഫ് കൊമേഴ്‌സിൽ നിന്നുള്ള എക്‌സ്‌ട്രാക്റ്റുകൾ, അസോസിയേഷൻ്റെ ലേഖനങ്ങൾ, ഷെയർഹോൾഡർമാരുടെ രജിസ്റ്ററുകൾ, കമ്പനി ഘടനകളുടെ അവലോകനങ്ങൾ. അന്വേഷണം ഊർജിതമാക്കിയാൽ, ഊർജ ബില്ലുകളുടെ പകർപ്പുകൾ, തൊഴിൽ കരാറുകൾ, ശമ്പള സ്‌പെസിഫിക്കേഷനുകൾ, ബാങ്ക് സ്‌റ്റേറ്റ്‌മെൻ്റുകൾ തുടങ്ങിയ കൂടുതൽ രേഖകൾ ആവശ്യമായി വരും.

മേൽപ്പറഞ്ഞ ഫലങ്ങൾ ക്ലയന്റിൽ നിന്ന് ശ്രദ്ധ മാറുന്നതിലും സേവനങ്ങളുടെ യഥാർത്ഥ വ്യവസ്ഥയിലും വലിയ ബ്യൂറോക്രാറ്റിക്ക് ബുദ്ധിമുട്ടുകൾ, വർദ്ധിച്ച ചിലവ്, സമയനഷ്ടം, ഈ സമയനഷ്ടം കാരണം അധിക ജീവനക്കാരെ നിയമിക്കുന്നതിനുള്ള സാധ്യത, ഉദ്യോഗസ്ഥരെ പഠിപ്പിക്കാനുള്ള ബാധ്യത എന്നിവയിലേക്ക് നയിക്കുന്നു. Wwft-ന്റെ നിയമങ്ങൾ, പ്രകോപിതരായ ക്ലയന്റുകൾ, എല്ലാറ്റിനുമുപരിയായി, തെറ്റുകൾ വരുത്തുമോ എന്ന ഭയം, അവസാനത്തേത് എന്നാൽ ഏറ്റവും കുറഞ്ഞത്, തുറന്ന മാനദണ്ഡങ്ങൾക്കനുസൃതമായി പ്രവർത്തിച്ചുകൊണ്ട് കമ്പനികളുമായി തന്നെ ഓരോ നിർദ്ദിഷ്ട സാഹചര്യവും വിലയിരുത്തുന്നതിന് Wwft വലിയൊരു ഉത്തരവാദിത്തം ഏറ്റെടുക്കാൻ തീരുമാനിച്ചു. .

പ്രതികാരങ്ങൾ: സിദ്ധാന്തത്തിൽ

നിയമലംഘനം നിരവധി സാധ്യമായ പ്രത്യാഘാതങ്ങൾക്ക് കാരണമാകുന്നു. ഒന്നാമതായി, ഒരു സ്ഥാപനം (ഉദ്ദേശിച്ച) അസാധാരണ ഇടപാട് റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യുന്നതിൽ പരാജയപ്പെടുമ്പോൾ, ഡച്ച് (ക്രിമിനൽ) നിയമപ്രകാരം സ്ഥാപനം ഒരു സാമ്പത്തിക കുറ്റകൃത്യത്തിന് കുറ്റക്കാരനാണ് . ക്ലയന്റ് അന്വേഷണത്തിന്റെ കാര്യം വരുമ്പോൾ, ചില ആവശ്യകതകൾ ഉണ്ട്. സ്ഥാപനത്തിന് ആദ്യം അന്വേഷണം നടത്താൻ കഴിയണം. രണ്ടാമതായി, സ്ഥാപനത്തിലെ ജീവനക്കാർക്ക് അസാധാരണമായ ഒരു ഇടപാട് തിരിച്ചറിയാൻ കഴിയണം. ഒരു സ്ഥാപനം Wwft യുടെ നിയമങ്ങൾ പാലിക്കുന്നതിൽ പരാജയപ്പെട്ടാൽ, Wwft നിയോഗിച്ചിട്ടുള്ള മേൽനോട്ട അധികാരികളിൽ ഒരാൾക്ക് വർദ്ധിച്ച പിഴ ചുമത്താൻ കഴിയും.

അതോറിറ്റിക്ക് ഒരു അഡ്മിനിസ്ട്രേറ്റീവ് പിഴയും നൽകാം, സാധാരണയായി കുറ്റകൃത്യത്തിൻ്റെ തരം അനുസരിച്ച് പരമാവധി തുകയായ € 10.000 മുതൽ € 4.000.000 വരെ വ്യത്യാസപ്പെടും. എന്നിരുന്നാലും, പിഴയും പിഴയും നൽകുന്ന ഒരേയൊരു നിയമം Wwft അല്ല, കാരണം ഉപരോധ നിയമവും ('Sanctiewet') മറക്കാനിടയില്ല. അന്താരാഷ്ട്ര ഉപരോധങ്ങൾ നടപ്പിലാക്കുന്നതിനാണ് ഉപരോധ നിയമം സ്വീകരിച്ചത്. രാജ്യങ്ങളുടെയും സംഘടനകളുടെയും വ്യക്തികളുടെയും ചില പ്രവർത്തനങ്ങൾക്ക് പരിഹാരം കാണുക എന്നതാണ് ഉപരോധത്തിൻ്റെ ലക്ഷ്യം, ഉദാഹരണത്തിന് അന്താരാഷ്ട്ര നിയമമോ മനുഷ്യാവകാശങ്ങളോ ലംഘിക്കുന്നു. ഉപരോധമെന്ന നിലയിൽ, ചില വ്യക്തികൾക്കുള്ള ആയുധ ഉപരോധങ്ങൾ, സാമ്പത്തിക ഉപരോധങ്ങൾ, യാത്രാ നിയന്ത്രണങ്ങൾ എന്നിവയെക്കുറിച്ച് ചിന്തിക്കാം.

ഈ പരിധി വരെ, തീവ്രവാദവുമായി ബന്ധമുള്ള വ്യക്തികളെയോ സംഘടനകളെയോ പ്രദർശിപ്പിക്കുന്ന അനുമതി പട്ടികകൾ സൃഷ്ടിച്ചിട്ടുണ്ട്. ഉപരോധ നിയമപ്രകാരം, ധനകാര്യ സ്ഥാപനങ്ങൾ അനുമതി നിയമങ്ങൾ പാലിക്കുന്നുണ്ടെന്ന് ഉറപ്പുവരുത്താൻ ഭരണപരവും നിയന്ത്രണ-നടപടികളും സ്വീകരിക്കേണ്ടതുണ്ട്, പരാജയപ്പെട്ടാൽ സാമ്പത്തിക കുറ്റകൃത്യം സംഭവിക്കുന്നു. ഈ സാഹചര്യത്തിൽ, വർദ്ധിച്ചുവരുന്ന പിഴയോ അഡ്മിനിസ്ട്രേറ്റീവ് പിഴയോ നൽകാം.

സിദ്ധാന്തം യാഥാർത്ഥ്യമാകുന്നുണ്ടോ?

ഭീകരവാദത്തെയും കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലിനെയും ചെറുക്കുന്നതിൽ നെതർലൻഡ്‌സ് മികച്ച പ്രകടനം കാഴ്ചവെക്കുന്നതായി അന്താരാഷ്ട്ര റിപ്പോർട്ടുകൾ ചൂണ്ടിക്കാണിക്കുന്നു. അതിനാൽ, പാലിക്കാത്ത സാഹചര്യത്തിൽ യഥാർത്ഥത്തിൽ ഏർപ്പെടുത്തിയ ഉപരോധങ്ങളുടെ അടിസ്ഥാനത്തിൽ ഇത് എന്താണ് അർത്ഥമാക്കുന്നത്? ഇതുവരെ, മിക്ക അറ്റോർണിമാർക്കും വ്യക്തത വരുത്താൻ കഴിഞ്ഞു, കൂടാതെ ശിക്ഷകൾ പ്രധാനമായും മുന്നറിയിപ്പുകളോ (സോപാധികമായ) സസ്പെൻഷനുകളോ ആയി രൂപപ്പെടുത്തിയിരിക്കുന്നു. മിക്ക നോട്ടറികളുടെയും അക്കൗണ്ടൻ്റുമാരുടെയും സ്ഥിതിയും ഇതുതന്നെയാണ്. എന്നിരുന്നാലും, ഇതുവരെ എല്ലാവർക്കും ആ ഭാഗ്യം ലഭിച്ചിട്ടില്ല. ഒരു UBO-യുടെ ഐഡൻ്റിറ്റി രജിസ്റ്റർ ചെയ്യാത്തതും പരിശോധിച്ചുറപ്പിക്കാത്തതും ഒരു കമ്പനിക്ക് ഇതിനകം തന്നെ € 1,500 പിഴ ഈടാക്കി.

ഒരു ടാക്സ് കൺസൾട്ടൻ്റിന് € 20,000 പിഴ ലഭിച്ചു, അതിൽ € 10,000 ഒരു അസാധാരണ ഇടപാട് മനഃപൂർവം റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യാത്തതിന് സോപാധികമായിരുന്നു. ഒരു അഭിഭാഷകനെയും ഒരു നോട്ടറിയെയും അവരുടെ ഓഫീസിൽ നിന്ന് നീക്കം ചെയ്തതായി ഇതിനകം സംഭവിച്ചു. എന്നിരുന്നാലും, ഈ കനത്ത ഉപരോധങ്ങൾ കൂടുതലും Wwft യുടെ മനഃപൂർവ്വം ലംഘിച്ചതിൻ്റെ ഫലമാണ്. എന്നിരുന്നാലും, വസ്തുതാപരമായി ഒരു ചെറിയ പിഴ, ഒരു മുന്നറിയിപ്പ് അല്ലെങ്കിൽ സസ്പെൻഷൻ എന്നതിനർത്ഥം ഒരു ഉപരോധം കനത്തതായി അനുഭവപ്പെടില്ല എന്നല്ല. എല്ലാത്തിനുമുപരി, ഉപരോധങ്ങൾ പരസ്യമാക്കാം, "പേരിടലും ലജ്ജാകരവും" ഒരു സംസ്കാരം സൃഷ്ടിക്കുന്നു, അത് തീർച്ചയായും ബിസിനസിന് നല്ലതല്ല.

തീരുമാനം

Wwft ഒഴിച്ചുകൂടാനാവാത്തതും എന്നാൽ സങ്കീർണ്ണവുമായ നിയമങ്ങളാണെന്ന് തെളിയിക്കപ്പെട്ടിട്ടുണ്ട്. പ്രത്യേകിച്ചും ക്ലയന്റ് അന്വേഷണം ചില കാര്യങ്ങൾ ചെയ്യേണ്ടതുണ്ട്, ഇത് യഥാർത്ഥ ബിസിനസ്സിൽ നിന്ന് ശ്രദ്ധ തിരിക്കുന്നതിന് കാരണമാകുന്നു - ഏറ്റവും പ്രധാനമായി - ക്ലയന്റ്, സമയവും പണവും നഷ്ടപ്പെടുന്നു, അവസാന സ്ഥാനത്തല്ല ക്ലയന്റുകളെ നിരാശരാക്കിയത്. ഈ പിഴകൾ വളരെയധികം ഉയരങ്ങളിൽ എത്താൻ സാധ്യതയുണ്ടെങ്കിലും, ഇതുവരെ, പിഴകൾ കുറവാണ്. എന്നിരുന്നാലും, പേരിടലും ലജ്ജയും തീർച്ചയായും ഒരു വലിയ പങ്ക് വഹിക്കാൻ കഴിയുന്ന ഒരു ഘടകമാണ്. എന്നിരുന്നാലും, Wwft അതിന്റെ ലക്ഷ്യത്തിലെത്തുന്നതായി തോന്നുന്നു, പാലിക്കാനുള്ള വഴി തടസ്സങ്ങൾ, പേപ്പർവർക്കിന്റെ പർവതങ്ങൾ, ഭയപ്പെടുത്തുന്ന പ്രതികാരങ്ങൾ, മുന്നറിയിപ്പ് ഷോട്ടുകൾ എന്നിവയാണെങ്കിലും.

അവസാനമായി

ഈ ലേഖനം വായിച്ചതിനുശേഷം നിങ്ങൾക്ക് കൂടുതൽ ചോദ്യങ്ങളോ അഭിപ്രായങ്ങളോ ഉണ്ടെങ്കിൽ, mr-നെ ബന്ധപ്പെടാൻ മടിക്കേണ്ടതില്ല. റൂബി വാൻ കെർസ്ബർഗൻ, അറ്റോർണി-അറ്റ്-ലോ Law & More ruby.van.kersbergen@lawandmore.nl വഴിയോ അല്ലെങ്കിൽ അഭിഭാഷകനായ മിസ്റ്റർ ടോം മീവിസ് വഴിയോ Law & More tom.meevis@lawandmore.nl വഴി ബന്ധപ്പെടുക അല്ലെങ്കിൽ +31 (0)40-3690680 എന്ന നമ്പറിൽ വിളിക്കുക.