നെതർലാൻഡിലും ഉക്രെയ്നിലും കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ, തീവ്രവാദ വിരുദ്ധ ധനസഹായ നടപടികൾ

അവതാരിക

അതിവേഗം ഡിജിറ്റലൈസ് ചെയ്യുന്ന നമ്മുടെ സമൂഹത്തിൽ, കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലും തീവ്രവാദ ധനസഹായവും സംബന്ധിച്ച അപകടസാധ്യതകൾ വർധിച്ചുവരികയാണ്. ഓർഗനൈസേഷനുകളെ സംബന്ധിച്ചിടത്തോളം ഈ അപകടസാധ്യതകളെക്കുറിച്ച് അറിഞ്ഞിരിക്കേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്. ഓർഗനൈസേഷനുകൾ പാലിക്കുന്നതിൽ വളരെ കൃത്യതയുള്ളതായിരിക്കണം. നെതർലാൻഡിൽ, ഡച്ചിൽ നിന്ന് ഉരുത്തിരിഞ്ഞ ബാധ്യതകൾക്ക് വിധേയമായ സ്ഥാപനങ്ങൾക്ക് ഇത് പ്രത്യേകിച്ചും ബാധകമാണ്. നിയമം കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലും തീവ്രവാദ ധനസഹായവും തടയുന്നതിന് (Wwft).

കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലും തീവ്രവാദ ധനസഹായവും കണ്ടെത്തുന്നതിനും ചെറുക്കുന്നതിനും വേണ്ടിയാണ് ഈ ബാധ്യതകൾ സ്ഥാപിച്ചിരിക്കുന്നത്. ഈ നിയമത്തിൽ നിന്ന് ഉരുത്തിരിഞ്ഞ ബാധ്യതകളെക്കുറിച്ചുള്ള കൂടുതൽ വിവരങ്ങൾക്ക്, ഞങ്ങളുടെ മുൻ ലേഖനം 'ഡച്ച് നിയമമേഖലയിലെ അനുസരണം' റഫർ ചെയ്യുന്നു. ധനകാര്യ സ്ഥാപനങ്ങൾ ഈ ബാധ്യതകൾ പാലിക്കുന്നില്ലെങ്കിൽ, ഇത് ഗുരുതരമായ പ്രത്യാഘാതങ്ങൾ ഉണ്ടാക്കും. ബിസിനസ്സിനും വ്യവസായത്തിനും വേണ്ടിയുള്ള അപ്പീൽ ഡച്ച് കമ്മീഷൻ്റെ സമീപകാല വിധിന്യായത്തിൽ ഇതിൻ്റെ തെളിവ് കാണിച്ചിരിക്കുന്നു (17 ജനുവരി 2018, ECLI:NL:CBB:2018:6).

ബിസിനസ്സിനും വ്യവസായത്തിനുമുള്ള ഡച്ച് കമ്മീഷൻ അപ്പീലിനുള്ള വിധി

ഈ കേസ് സ്വാഭാവിക വ്യക്തികൾക്കും നിയമപരമായ സ്ഥാപനങ്ങൾക്കും ട്രസ്റ്റ് സേവനങ്ങൾ നൽകുന്ന ഒരു ട്രസ്റ്റ് കമ്പനിയെക്കുറിച്ചാണ്. ട്രസ്റ്റ് കമ്പനി അവളുടെ സേവനങ്ങൾ ഉക്രെയ്നിലെ റിയൽ എസ്റ്റേറ്റ് സ്വന്തമാക്കിയ ഒരു സ്വാഭാവിക വ്യക്തിക്ക് (ആൾ എ) നൽകി. റിയൽ എസ്റ്റേറ്റ് USD 10,000,000 ആയിരുന്നു. റിയൽ എസ്റ്റേറ്റ് പോർട്ട്ഫോളിയോയുടെ സർട്ടിഫിക്കറ്റുകൾ ഒരു നിയമപരമായ സ്ഥാപനത്തിന് (എൻ്റ്റിറ്റി ബി) വ്യക്തി എ ഇഷ്യൂ ചെയ്തു. എൻ്റിറ്റി ബിയുടെ ഓഹരികൾ ഉക്രേനിയൻ ദേശീയതയുടെ (വ്യക്തി സി) നോമിനി ഷെയർഹോൾഡറുടെ കൈവശമായിരുന്നു. അതിനാൽ, റിയൽ എസ്റ്റേറ്റ് പോർട്ട്ഫോളിയോയുടെ ആത്യന്തിക ഗുണഭോക്താവ് C എന്ന വ്യക്തിയായിരുന്നു. ഒരു നിശ്ചിത നിമിഷത്തിൽ, വ്യക്തി സി തൻ്റെ ഓഹരികൾ മറ്റൊരു വ്യക്തിക്ക് (വ്യക്തി ഡി) കൈമാറി.

ഈ ഷെയറുകൾക്ക് പകരമായി പേഴ്‌സൺ സിക്ക് ഒന്നും ലഭിച്ചില്ല, അവ സൗജന്യമായി ഡി എന്ന വ്യക്തിയിലേക്ക് മാറ്റി. ഷെയറുകളുടെ കൈമാറ്റം സംബന്ധിച്ച് എ വ്യക്തി ട്രസ്റ്റ് കമ്പനിയെ അറിയിക്കുകയും ട്രസ്റ്റ് കമ്പനി റിയൽ എസ്റ്റേറ്റിൻ്റെ പുതിയ ആത്യന്തിക ഗുണഭോക്തൃ ഉടമയായി ഡി എന്ന വ്യക്തിയെ നിയമിക്കുകയും ചെയ്തു. കുറച്ച് മാസങ്ങൾക്ക് ശേഷം, മുമ്പ് സൂചിപ്പിച്ച ഷെയറുകളുടെ കൈമാറ്റം ഉൾപ്പെടെ നിരവധി ഇടപാടുകൾ ട്രസ്റ്റ് കമ്പനി ഡച്ച് ഫിനാൻഷ്യൽ ഇൻവെസ്റ്റിഗേഷൻ യൂണിറ്റിനെ അറിയിച്ചു. ഇതോടെയാണ് പ്രശ്നങ്ങൾ ഉടലെടുത്തത്. C എന്ന വ്യക്തിയിൽ നിന്ന് D എന്ന വ്യക്തിയിലേക്ക് ഷെയറുകൾ കൈമാറുന്നതിനെ കുറിച്ച് അറിയിച്ചതിന് ശേഷം, ഡച്ച് നാഷണൽ ബാങ്ക് ട്രസ്റ്റ് കമ്പനിക്ക് 40,000 യൂറോ പിഴ ചുമത്തി. Wwft പാലിക്കുന്നതിൽ പരാജയപ്പെട്ടതാണ് ഇതിന് കാരണം.

ഡച്ച് നാഷണൽ ബാങ്ക് പറയുന്നതനുസരിച്ച്, റിയൽ എസ്റ്റേറ്റ് പോർട്ട്‌ഫോളിയോയ്ക്ക് ധാരാളം മൂല്യമുള്ളപ്പോൾ ഓഹരികൾ സൗജന്യമായി കൈമാറ്റം ചെയ്യപ്പെട്ടതിനാൽ, ഷെയറുകൾ കൈമാറ്റം കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലോ തീവ്രവാദ ധനസഹായമോ ആയി ബന്ധപ്പെട്ടിരിക്കാമെന്ന് ട്രസ്റ്റ് കമ്പനി സംശയിക്കണം. അതിനാൽ, Wwft-ൽ നിന്ന് ലഭിച്ച ഈ ഇടപാട് പതിനാല് ദിവസത്തിനുള്ളിൽ ട്രസ്റ്റ് കമ്പനി റിപ്പോർട്ട് ചെയ്തിരിക്കണം. ഈ കുറ്റത്തിന് സാധാരണയായി EUR 500,000 പിഴ ചുമത്തും. എന്നിരുന്നാലും, കുറ്റത്തിൻ്റെ വ്യാപ്തിയും ട്രസ്റ്റ് കമ്പനിയുടെ ട്രാക്ക് റെക്കോർഡും കാരണം ഡച്ച് നാഷണൽ ബാങ്ക് ഈ പിഴ 40,000 യൂറോയായി നിയന്ത്രിച്ചു.

നിയമവിരുദ്ധമായാണ് പിഴ ചുമത്തിയതെന്ന് വിശ്വസിച്ചതിനാൽ ട്രസ്റ്റ് കമ്പനി കോടതിയിൽ കേസ് നടത്തി. ട്രസ്റ്റ് കമ്പനി വാദിച്ചത് Wwft-ൽ വിവരിച്ചിരിക്കുന്നതുപോലെ ഇടപാട് ഇടപാട് ആയിരുന്നില്ല, കാരണം ഇടപാട് A എന്ന വ്യക്തിക്ക് വേണ്ടിയുള്ള ഒരു ഇടപാടല്ലെന്ന് കരുതപ്പെടുന്നു. എന്നിരുന്നാലും, കമ്മീഷൻ മറിച്ചാണ് കരുതുന്നത്. വ്യക്തി എ, എൻ്റിറ്റി ബി, വ്യക്തി സി എന്നിവ തമ്മിലുള്ള രൂപീകരണം ഉക്രേനിയൻ സർക്കാരിൽ നിന്ന് സാധ്യമായ നികുതി പിരിവ് ഒഴിവാക്കുന്നതിനാണ് നിർമ്മിച്ചത്. എ എന്ന വ്യക്തിയാണ് ഈ നിർമ്മാണത്തിൽ പ്രധാന പങ്ക് വഹിച്ചത്.

കൂടാതെ, റിയൽ എസ്റ്റേറ്റിൻ്റെ ആത്യന്തിക ഗുണഭോക്താവായ ഉടമ, C എന്ന വ്യക്തിയിൽ നിന്ന് D എന്ന വ്യക്തിയിലേക്ക് ഓഹരികൾ കൈമാറ്റം ചെയ്തുകൊണ്ട് മാറി. ഇതിൽ A എന്ന വ്യക്തിയുടെ സ്ഥാനത്തും ഒരു മാറ്റം ഉൾപ്പെടുന്നു, കാരണം വ്യക്തി C എന്ന വ്യക്തിക്ക് വേണ്ടിയല്ല, D എന്ന വ്യക്തിക്ക് വേണ്ടിയുള്ള റിയൽ എസ്റ്റേറ്റ് കൈവശം വച്ചിരുന്നു. . വ്യക്തി എ ഇടപാടുമായി അടുത്തിടപഴകിയതിനാൽ ഇടപാട് എ എന്ന വ്യക്തിക്ക് വേണ്ടിയായിരുന്നു. വ്യക്തി എ ട്രസ്റ്റ് കമ്പനിയുടെ ക്ലയൻ്റ് ആയതിനാൽ, ട്രസ്റ്റ് കമ്പനി ഇടപാട് റിപ്പോർട്ട് ചെയ്തിരിക്കണം. കൂടാതെ, ഓഹരി കൈമാറ്റം അസാധാരണമായ ഇടപാടാണെന്നും കമ്മീഷൻ വ്യക്തമാക്കി.

റിയൽ എസ്റ്റേറ്റിൻ്റെ മൂല്യം USD 10,000,000 പ്രതിനിധീകരിക്കുമ്പോൾ ഓഹരികൾ സൗജന്യമായി കൈമാറ്റം ചെയ്യപ്പെട്ടുവെന്നതാണ് ഇത്. കൂടാതെ, റിയൽ എസ്റ്റേറ്റിൻ്റെ മൂല്യം സി എന്ന വ്യക്തിയുടെ മറ്റ് ആസ്തികളുമായി സംയോജിപ്പിച്ച് ശ്രദ്ധേയമായിരുന്നു. അവസാനമായി, ട്രസ്റ്റ് ഓഫീസിലെ ഡയറക്ടർമാരിൽ ഒരാൾ ഇടപാട് 'വളരെ അസാധാരണമാണ്' എന്ന് ചൂണ്ടിക്കാട്ടി, ഇത് ഇടപാടിൻ്റെ വിചിത്രതയെ അംഗീകരിക്കുന്നു. അതിനാൽ ഇടപാട് കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ അല്ലെങ്കിൽ തീവ്രവാദ ധനസഹായം എന്നിവയെക്കുറിച്ച് സംശയം ജനിപ്പിക്കുന്നതിനാൽ കാലതാമസം കൂടാതെ റിപ്പോർട്ട് ചെയ്യേണ്ടതായിരുന്നു. അതിനാൽ നിയമാനുസൃതമായാണ് പിഴ ചുമത്തിയത്.

വിധിന്യായം മുഴുവൻ ഈ ലിങ്ക് വഴി ലഭ്യമാണ്.

ഉക്രെയ്നിലെ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ, തീവ്രവാദ വിരുദ്ധ ധനസഹായ നടപടികൾ

ഉക്രെയ്നിൽ നടന്ന ഇടപാടുകൾക്ക് ഒരു ഡച്ച് ട്രസ്റ്റ് കമ്പനിക്ക് പിഴ ചുമത്താമെന്ന് മുകളിൽ സൂചിപ്പിച്ച കേസ് കാണിക്കുന്നു. അതിനാൽ, നെതർലാൻഡുമായി ഒരു ബന്ധം ഉള്ളിടത്തോളം കാലം മറ്റ് രാജ്യങ്ങളിൽ പ്രവർത്തിക്കുന്ന സ്ഥാപനങ്ങൾക്കും ഡച്ച് നിയമം ബാധകമാകും. കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലും തീവ്രവാദ ധനസഹായവും കണ്ടെത്തുന്നതിനും ചെറുക്കുന്നതിനുമായി നെതർലാൻഡ്‌സ് ചില നടപടികൾ നടപ്പിലാക്കിയിട്ടുണ്ട്. നെതർലാൻഡ്‌സിനുള്ളിൽ പ്രവർത്തിക്കാൻ ആഗ്രഹിക്കുന്ന ഉക്രേനിയൻ ഓർഗനൈസേഷനുകൾക്കോ ​​നെതർലാൻഡിൽ ഒരു ബിസിനസ്സ് ആരംഭിക്കാൻ ആഗ്രഹിക്കുന്ന ഉക്രേനിയൻ സംരംഭകർക്കോ, ഡച്ച് നിയമം പാലിക്കുന്നത് ബുദ്ധിമുട്ടായിരിക്കാം.

കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ, തീവ്രവാദ ധനസഹായം എന്നിവ കൈകാര്യം ചെയ്യുന്നതിന് ഉക്രെയ്‌നിന് വ്യത്യസ്ത മാർഗങ്ങളുണ്ട് എന്നതും നെതർലാൻഡ്‌സിന് സമാനമായ വിപുലമായ നടപടികൾ ഇതുവരെ നടപ്പിലാക്കാത്തതും ഇതിന് ഭാഗികമായി കാരണമാകുന്നു. എന്നിരുന്നാലും, കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കുന്നതിനും തീവ്രവാദ ധനസഹായത്തിനും എതിരെ പോരാടുന്നത് ഉക്രെയ്നിൽ കൂടുതൽ പ്രാധാന്യമുള്ള വിഷയമായി മാറിയിരിക്കുന്നു. യുക്രെയ്‌നിലെ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ, തീവ്രവാദ ധനസഹായം എന്നിവയെക്കുറിച്ച് അന്വേഷണം ആരംഭിക്കാൻ കൗൺസിൽ ഓഫ് യൂറോപ്പ് തീരുമാനിച്ചത് പോലും അത്തരമൊരു യഥാർത്ഥ വിഷയമായി മാറിയിരിക്കുന്നു.

2017-ൽ, കൗൺസിൽ ഓഫ് യൂറോപ്പ്, ഉക്രെയ്നിലെ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ, തീവ്രവാദ വിരുദ്ധ ധനസഹായം എന്നിവയെക്കുറിച്ച് ഒരു അന്വേഷണം നടത്തി. കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ വിരുദ്ധ നടപടികളുടെയും ഭീകരവാദത്തിനുള്ള സാമ്പത്തിക സഹായത്തിൻ്റെയും മൂല്യനിർണ്ണയത്തിനുള്ള വിദഗ്ധ സമിതി (MONEYVAL) എന്ന പ്രത്യേകം നിയോഗിച്ച സമിതിയാണ് ഈ അന്വേഷണം നടത്തിയത്. 2017 ഡിസംബറിൽ സമിതി അതിൻ്റെ കണ്ടെത്തലുകളുടെ റിപ്പോർട്ട് അവതരിപ്പിച്ചു.

ഈ റിപ്പോർട്ട് ഉക്രെയ്‌നിലെ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ വിരുദ്ധ, തീവ്രവാദ വിരുദ്ധ ധനസഹായ നടപടികളുടെ സംഗ്രഹം നൽകുന്നു. ഫിനാൻഷ്യൽ ആക്ഷൻ ടാസ്‌ക് ഫോഴ്‌സ് 40 ശുപാർശകൾ പാലിക്കുന്നതിൻ്റെ നിലവാരവും ഉക്രെയ്‌നിലെ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ വിരുദ്ധ, തീവ്രവാദ വിരുദ്ധ ധനസഹായ സംവിധാനത്തിൻ്റെ ഫലപ്രാപ്തിയുടെ നിലവാരവും ഇത് വിശകലനം ചെയ്യുന്നു. ഈ സംവിധാനം എങ്ങനെ ശക്തിപ്പെടുത്താം എന്നതിനെക്കുറിച്ചുള്ള ശുപാർശകളും റിപ്പോർട്ട് നൽകുന്നു.

അന്വേഷണത്തിന്റെ പ്രധാന കണ്ടെത്തലുകൾ

അന്വേഷണത്തിൽ മുന്നോട്ട് വന്ന നിരവധി പ്രധാന കണ്ടെത്തലുകൾ കമ്മിറ്റി വിവരിച്ചിട്ടുണ്ട്, അവ ചുവടെ സംഗ്രഹിച്ചിരിക്കുന്നു:

• ഉക്രെയ്നിലെ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ സംബന്ധിച്ച് അഴിമതി ഒരു പ്രധാന അപകടമാണ്. അഴിമതി വലിയ അളവിൽ ക്രിമിനൽ പ്രവർത്തനങ്ങൾ സൃഷ്ടിക്കുകയും സംസ്ഥാന സ്ഥാപനങ്ങളുടെയും ക്രിമിനൽ നീതിന്യായ വ്യവസ്ഥയുടെയും പ്രവർത്തനത്തെ ദുർബലപ്പെടുത്തുകയും ചെയ്യുന്നു. അഴിമതിയിൽ നിന്ന് ഉണ്ടാകുന്ന അപകടസാധ്യതകളെക്കുറിച്ച് അധികാരികൾക്ക് അറിയാം, മാത്രമല്ല ഈ അപകടസാധ്യതകൾ കുറയ്ക്കുന്നതിനുള്ള നടപടികൾ നടപ്പാക്കുകയും ചെയ്യുന്നു. എന്നിരുന്നാലും, അഴിമതിയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട പണമിടപാട് ലക്ഷ്യമിടുന്നതിനുള്ള നിയമ നിർവ്വഹണ കേന്ദ്രം ആരംഭിച്ചു.
• കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ, തീവ്രവാദ ധനസഹായം എന്നിവയെക്കുറിച്ച് യുക്രെയ്നിന് നല്ല ധാരണയുണ്ട്. എന്നിരുന്നാലും, അതിർത്തി കടന്നുള്ള അപകടസാധ്യതകൾ, ലാഭേച്ഛയില്ലാത്ത മേഖല, നിയമപരമായ വ്യക്തികൾ എന്നിങ്ങനെയുള്ള ചില മേഖലകളിൽ ഈ അപകടസാധ്യതകളെക്കുറിച്ചുള്ള ധാരണ വർദ്ധിപ്പിക്കാൻ കഴിയും. ക്രിയാത്മക ഫലമുണ്ടാക്കുന്ന ഈ അപകടസാധ്യതകൾ പരിഹരിക്കുന്നതിന് ഉക്രെയ്ൻ വ്യാപകമായി ദേശീയ ഏകോപനവും നയരൂപീകരണ സംവിധാനങ്ങളും ഉണ്ട്. സാങ്കൽപ്പിക സംരംഭകത്വം, നിഴൽ സമ്പദ്‌വ്യവസ്ഥ, പണത്തിന്റെ ഉപയോഗം എന്നിവ ഇപ്പോഴും പരിഹരിക്കേണ്ടതുണ്ട്, കാരണം അവ ഒരു വലിയ പണമിടപാട് അപകടസാധ്യത സൃഷ്ടിക്കുന്നു.
• ഉക്രേനിയൻ ഫിനാൻസ് ഇന്റലിജൻസ് യൂണിറ്റ് (യു‌എഫ്‌ഐയു) ഒരു ഉയർന്ന ഓർഡറിന്റെ സാമ്പത്തിക ബുദ്ധി സൃഷ്ടിക്കുന്നു. ഇത് പതിവായി അന്വേഷണങ്ങളെ പ്രേരിപ്പിക്കുന്നു. നിയമപാലകർ അവരുടെ അന്വേഷണ ശ്രമങ്ങളെ പിന്തുണയ്ക്കുന്നതിനായി യു‌എഫ്‌ഐ‌യുവിൽ നിന്ന് രഹസ്യാന്വേഷണം തേടുന്നു. എന്നിരുന്നാലും, യു‌എഫ്‌ഐ‌യുവിന്റെ ഐടി സംവിധാനം കാലഹരണപ്പെട്ടുകൊണ്ടിരിക്കുകയാണ്, മാത്രമല്ല വലിയ ജോലിഭാരത്തെ നേരിടാൻ സ്റ്റാഫിംഗ് ലെവലുകൾക്ക് കഴിയുന്നില്ല. എന്നിരുന്നാലും, റിപ്പോർട്ടിംഗിന്റെ ഗുണനിലവാരം കൂടുതൽ മെച്ചപ്പെടുത്തുന്നതിനുള്ള നടപടികൾ ഉക്രെയ്ൻ സ്വീകരിച്ചു.
• ഉക്രെയ്നിലെ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ ഇപ്പോഴും മറ്റ് ക്രിമിനൽ പ്രവർത്തനങ്ങളുടെ വിപുലീകരണമായിട്ടാണ് കാണപ്പെടുന്നത്. മുൻ‌കൂട്ടി നിശ്ചയിച്ച കുറ്റത്തിന് ശിക്ഷിക്കപ്പെട്ടതിന് ശേഷം മാത്രമേ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ കോടതിയിലേക്ക് കൊണ്ടുപോകാൻ കഴിയൂ എന്ന് അനുമാനിക്കപ്പെട്ടു. കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കുന്നതിനുള്ള ശിക്ഷകൾ അടിസ്ഥാന കുറ്റകൃത്യങ്ങളേക്കാൾ കുറവാണ്. ചില ഫണ്ടുകൾ കണ്ടുകെട്ടുന്നതിനായി ഉക്രേനിയൻ അധികൃതർ അടുത്തിടെ നടപടികൾ ആരംഭിച്ചു. എന്നിരുന്നാലും, ഈ നടപടികൾ സ്ഥിരമായി പ്രയോഗിക്കുന്നതായി തോന്നുന്നില്ല.
• 2014 മുതൽ ഉക്രെയ്ൻ അന്താരാഷ്ട്ര ഭീകരതയുടെ അനന്തരഫലങ്ങളിൽ ശ്രദ്ധ കേന്ദ്രീകരിച്ചു. ഇസ്ലാമിക് സ്റ്റേറ്റിന്റെ (ഐ.എസ്) ഭീഷണിയാണ് ഇതിന് പ്രധാന കാരണം. ഭീകരതയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട എല്ലാ അന്വേഷണങ്ങൾക്കും സമാന്തരമായി സാമ്പത്തിക അന്വേഷണം നടത്തുന്നു. ഫലപ്രദമായ ഒരു സംവിധാനത്തിന്റെ വശങ്ങൾ പ്രകടമാക്കിയിട്ടുണ്ടെങ്കിലും, നിയമപരമായ ചട്ടക്കൂട് ഇപ്പോഴും അന്താരാഷ്ട്ര മാനദണ്ഡങ്ങളുമായി പൊരുത്തപ്പെടുന്നില്ല.
• നാഷണൽ ബാങ്ക് ഓഫ് ഉക്രെയ്ൻ (എൻ‌ബി‌യു) അപകടസാധ്യതകളെക്കുറിച്ച് നല്ല ധാരണയുള്ളതിനാൽ ബാങ്കുകളുടെ മേൽനോട്ടത്തിന് മതിയായ റിസ്ക് അടിസ്ഥാനമാക്കിയുള്ള സമീപനം പ്രയോഗിക്കുന്നു. സുതാര്യത ഉറപ്പുവരുത്തുന്നതിനും കുറ്റവാളികളെ ബാങ്കുകളുടെ നിയന്ത്രണത്തിൽ നിന്ന് നീക്കം ചെയ്യുന്നതിനും പ്രധാന ശ്രമങ്ങൾ നടന്നിട്ടുണ്ട്. എൻ‌ബി‌യു ബാങ്കുകൾക്ക് വിപുലമായ ഉപരോധം പ്രയോഗിച്ചു. ഇത് പ്രതിരോധ നടപടികൾ ഫലപ്രദമായി പ്രയോഗിക്കുന്നതിന് കാരണമായി. എന്നിരുന്നാലും, മറ്റ് അധികാരികൾക്ക് അവരുടെ പ്രവർത്തനങ്ങൾ നിർവ്വഹിക്കുന്നതിലും പ്രതിരോധ നടപടികൾ പ്രയോഗിക്കുന്നതിലും കാര്യമായ പുരോഗതി ആവശ്യമാണ്.
• തങ്ങളുടെ ക്ലയന്റിന്റെ പ്രയോജനകരമായ ഉടമയെ സ്ഥിരീകരിക്കുന്നതിന് ഉക്രെയ്നിലെ സ്വകാര്യമേഖലയിലെ ഭൂരിപക്ഷവും ഏകീകൃത സ്റ്റേറ്റ് രജിസ്റ്ററിനെ ആശ്രയിക്കുന്നു. എന്നിരുന്നാലും, നിയമപരമായ വ്യക്തികൾ നൽകിയ വിവരങ്ങൾ കൃത്യമോ നിലവിലുള്ളതോ ആണെന്ന് രജിസ്ട്രാർ ഉറപ്പാക്കുന്നില്ല. ഇത് ഒരു ഭ material തിക പ്രശ്നമായി കണക്കാക്കുന്നു.
• പരസ്പര നിയമ സഹായം നൽകുന്നതിലും അന്വേഷിക്കുന്നതിലും ഉക്രെയ്ൻ പൊതുവേ സജീവമാണ്. എന്നിരുന്നാലും, നൽകിയ പരസ്പര നിയമ സഹായത്തിന്റെ ഫലപ്രാപ്തിയെ ക്യാഷ് ഡെപ്പോസിറ്റ് പോലുള്ള പ്രശ്നങ്ങൾ സ്വാധീനിക്കുന്നു. സഹായം നൽകാനുള്ള ഉക്രെയ്നിന്റെ ശേഷി നിയമപരമായ വ്യക്തികളുടെ പരിമിതമായ സുതാര്യതയെയും പ്രതികൂലമായി ബാധിക്കുന്നു.

റിപ്പോർട്ടിന്റെ നിഗമനങ്ങളിൽ

റിപ്പോർട്ടിന്റെ അടിസ്ഥാനത്തിൽ, ഉക്രെയ്ൻ കാര്യമായ പണമിടപാട് അപകടങ്ങളെ അഭിമുഖീകരിക്കുന്നുവെന്ന് നിഗമനം ചെയ്യാം. അഴിമതിയും നിയമവിരുദ്ധ സാമ്പത്തിക പ്രവർത്തനങ്ങളുമാണ് പണമിടപാട് ഭീഷണി. ഉക്രെയ്നിലെ പണചംക്രമണം ഉയർന്നതും ഉക്രെയ്നിലെ നിഴൽ സമ്പദ്‌വ്യവസ്ഥ വർദ്ധിപ്പിക്കുന്നതുമാണ്. ഈ നിഴൽ സമ്പദ്‌വ്യവസ്ഥ രാജ്യത്തിന്റെ സാമ്പത്തിക വ്യവസ്ഥയ്ക്കും സാമ്പത്തിക സുരക്ഷയ്ക്കും ഒരു പ്രധാന ഭീഷണിയാണ്. തീവ്രവാദ ധനസഹായത്തിന്റെ അപകടസാധ്യത സംബന്ധിച്ച്, സിറിയയിലെ ഐ.എസ് പോരാളികളിൽ ചേരാൻ ആഗ്രഹിക്കുന്നവർക്ക് ഒരു ട്രാൻസിറ്റ് രാജ്യമായി ഉക്രെയ്ൻ ഉപയോഗിക്കുന്നു. ലാഭേച്ഛയില്ലാത്ത മേഖല തീവ്രവാദ ധനസഹായത്തിന് വിധേയമാണ്. തീവ്രവാദികൾക്കും തീവ്രവാദ സംഘടനകൾക്കും ഫണ്ട് നൽകുന്നതിന് ഈ മേഖല ദുരുപയോഗം ചെയ്തു.

എന്നിരുന്നാലും, കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ, തീവ്രവാദ ധനസഹായം എന്നിവ നേരിടാൻ ഉക്രെയ്ൻ നടപടികൾ സ്വീകരിച്ചു. ഒരു പുതിയ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ / തീവ്രവാദ വിരുദ്ധ ധനകാര്യ നിയമം 2014-ൽ അംഗീകരിച്ചു. അപകടസാധ്യതകൾ തിരിച്ചറിയുന്നതിനും അപകടസാധ്യതകൾ തടയുന്നതിനും ലഘൂകരിക്കുന്നതിനുമുള്ള നടപടികൾ നിർവചിക്കുന്നതിനും റിസ്ക് വിലയിരുത്തൽ നടത്താൻ അധികാരികൾക്ക് ഈ നിയമം ആവശ്യപ്പെടുന്നു. കോഡ് ഓഫ് ക്രിമിനൽ പ്രൊസീജ്യറിലും ക്രിമിനൽ കോഡിലും ഭേദഗതികൾ നടപ്പാക്കി. കൂടാതെ, ഉക്രേനിയൻ അധികാരികൾക്ക് അപകടസാധ്യതകളെക്കുറിച്ച് കാര്യമായ ധാരണയുണ്ട്, മാത്രമല്ല കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ, തീവ്രവാദ ധനസഹായം എന്നിവ നേരിടുന്നതിന് ആഭ്യന്തര ഏകോപനത്തിൽ ഫലപ്രദവുമാണ്.

കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കുന്നതിനും തീവ്രവാദത്തിന് ധനസഹായം നൽകുന്നതിനും ഉക്രെയ്ൻ ഇതിനകം തന്നെ വലിയ നടപടികൾ സ്വീകരിച്ചിട്ടുണ്ട്. എന്നിരുന്നാലും, മെച്ചപ്പെടുത്താനുള്ള ഇടമുണ്ട്. ചില പോരായ്മകളും അനിശ്ചിതത്വങ്ങളും ഉക്രെയ്നിൻ്റെ സാങ്കേതിക അനുരൂപ ചട്ടക്കൂടിൽ നിലനിൽക്കുന്നു. ഈ ചട്ടക്കൂട് അന്താരാഷ്ട്ര മാനദണ്ഡങ്ങൾക്കനുസൃതമായി കൊണ്ടുവരേണ്ടതുണ്ട്.

കൂടാതെ, കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ ഒരു പ്രത്യേക കുറ്റകൃത്യമായി കാണേണ്ടതുണ്ട്, അടിസ്ഥാനപരമായ ഒരു ക്രിമിനൽ പ്രവർത്തനത്തിൻ്റെ വിപുലീകരണമായി മാത്രമല്ല. ഇത് കൂടുതൽ പ്രോസിക്യൂഷനുകൾക്കും ശിക്ഷാവിധികൾക്കും ഇടയാക്കും. സാമ്പത്തിക അന്വേഷണങ്ങൾ പതിവായി നടത്തുകയും കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ, തീവ്രവാദത്തിന് ധനസഹായം നൽകൽ എന്നിവയുടെ അപഗ്രഥനവും രേഖാമൂലമുള്ള വിശദീകരണവും വർദ്ധിപ്പിക്കുകയും വേണം. കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ, തീവ്രവാദ ധനസഹായം എന്നിവയുമായി ബന്ധപ്പെട്ട് ഉക്രെയ്നിൻ്റെ മുൻഗണനാ നടപടികളായി ഈ പ്രവർത്തനങ്ങൾ കണക്കാക്കപ്പെടുന്നു.

റിപ്പോർട്ട് മുഴുവൻ ഈ ലിങ്ക് വഴി ലഭ്യമാണ്.

തീരുമാനം

കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലും തീവ്രവാദ ധനസഹായവും നമ്മുടെ സമൂഹത്തിന് വലിയ അപകടമാണ്. അതിനാൽ, ഈ വിഷയങ്ങൾ ലോകമെമ്പാടും അഭിസംബോധന ചെയ്യപ്പെടുന്നു. കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലും തീവ്രവാദ ധനസഹായവും കണ്ടെത്തുന്നതിനും ചെറുക്കുന്നതിനുമായി നെതർലാൻഡ്‌സ് ഇതിനകം തന്നെ ചില നടപടികൾ നടപ്പിലാക്കിയിട്ടുണ്ട്. ഈ നടപടികൾ ഡച്ച് ഓർഗനൈസേഷനുകൾക്ക് മാത്രമല്ല, അതിർത്തി കടന്നുള്ള പ്രവർത്തനങ്ങളുള്ള കമ്പനികൾക്കും ബാധകമായേക്കാം. മുകളിൽ സൂചിപ്പിച്ച വിധിന്യായത്തിൽ കാണിച്ചിരിക്കുന്നതുപോലെ, നെതർലാൻഡിലേക്ക് ഒരു ലിങ്ക് ഉള്ളപ്പോൾ Wwft ബാധകമാണ്.

Wwft-ൻ്റെ പരിധിയിൽ വരുന്ന സ്ഥാപനങ്ങൾക്ക്, ഡച്ച് നിയമം അനുസരിക്കുന്നതിന്, അവരുടെ ഉപഭോക്താക്കൾ ആരാണെന്ന് അറിയേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്. ഈ ബാധ്യത ഉക്രേനിയൻ സ്ഥാപനങ്ങൾക്കും ബാധകമായേക്കാം. നെതർലാൻഡ്‌സിനെപ്പോലെ കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലും തീവ്രവാദ വിരുദ്ധ ധനസഹായവും ഉക്രെയ്ൻ ഇതുവരെ നടപ്പാക്കിയിട്ടില്ലാത്തതിനാൽ ഇത് ബുദ്ധിമുട്ടായി മാറിയേക്കാം.

എന്നിരുന്നാലും, കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കലും തീവ്രവാദ ധനസഹായവും ചെറുക്കുന്നതിന് ഉക്രെയ്ൻ നടപടികൾ സ്വീകരിക്കുന്നതായി MONEYVAL റിപ്പോർട്ട് കാണിക്കുന്നു. കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ, തീവ്രവാദ ധനസഹായം എന്നിവയെക്കുറിച്ച് ഉക്രെയ്നിന് വിപുലമായ ധാരണയുണ്ട്, ഇത് ഒരു പ്രധാന ആദ്യപടിയാണ്. എന്നിരുന്നാലും, നിയമപരമായ ചട്ടക്കൂടിൽ ഇപ്പോഴും പരിഹരിക്കപ്പെടേണ്ട ചില പിഴവുകളും അനിശ്ചിതത്വങ്ങളും അടങ്ങിയിരിക്കുന്നു. ഉക്രെയ്‌നിലെ പണത്തിൻ്റെ വ്യാപകമായ ഉപയോഗവും അതിനോടൊപ്പമുള്ള വലിയ നിഴൽ സമ്പദ്‌വ്യവസ്ഥയും ഉക്രേനിയൻ സമൂഹത്തിന് ഏറ്റവും വലിയ ഭീഷണി ഉയർത്തുന്നു.  

കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ വിരുദ്ധ നയത്തിലും തീവ്രവാദ വിരുദ്ധ ധനസഹായ നയത്തിലും ഉക്രെയ്ൻ തീർച്ചയായും പുരോഗതി നേടിയിട്ടുണ്ട്, എന്നാൽ ഇനിയും മെച്ചപ്പെടുത്താനുള്ള ഇടമുണ്ട്. നെതർലാൻഡ്‌സിൻ്റെയും ഉക്രെയ്ൻ്റെയും നിയമ ചട്ടക്കൂടുകൾ സാവധാനം പരസ്പരം അടുക്കുന്നു, ഇത് ഒടുവിൽ ഡച്ച്, ഉക്രേനിയൻ കക്ഷികൾക്ക് സഹകരിക്കുന്നത് എളുപ്പമാക്കും. അതുവരെ, കള്ളപ്പണം വെളുപ്പിക്കൽ, തീവ്രവാദ വിരുദ്ധ ധനസഹായം എന്നിവയ്ക്ക് അനുസൃതമായി പ്രവർത്തിക്കുന്നതിന്, ഡച്ച്, ഉക്രേനിയൻ നിയമ ചട്ടക്കൂടുകളെക്കുറിച്ചും യാഥാർത്ഥ്യങ്ങളെക്കുറിച്ചും അത്തരം കക്ഷികൾ അറിഞ്ഞിരിക്കേണ്ടത് പ്രധാനമാണ്.